老师，我们有个汽车服务小规模公司，主营洗车，维修，保养，售后等服务，主要是给平安公司做售后的。老板说想买6台车落户到这个公司，平安也需要增值税发票了，所以，得升为一般人了。我想问，升级前，我需要考虑的账和税务隐患风险点都有什么
税务方面 梳理小规模时期固定资产发票，避免错误抵扣进项。 测算升为一般纳税人后的税负变化。 注意纳税申报衔接，熟悉新申报流程。 考虑税收优惠政策变化的影响。 账务方面 正确核算车辆固定资产入账。 调整成本核算方式。 清理往来账款。 更新财务制度。
-
Q
老师，下午好，我想问一下对方公司没办法给我们公司开发票，我这边可以公对公给对方公司转账吗？要怎么做账呢？对方公司是养殖企业，不能开建筑服务目前我们公司是小规模纳税人，是不是只需要考虑这笔款项在汇算清缴时调增产生企业所得税就可以了？但是我们跟他们公司没有任何的业务往来，是他们在我们公司挂靠了一个小工程，我们收到业主给的工程款，所以要把工程款从我们对公账户转出给真正的施工老板，但是施工老板有个养殖企业要我们转入他那边的对公账户上往来款是做应收应付吗？但是这笔钱给出去就不会有下文了
-
Q
老师，我们有个汽车服务小规模公司，主营洗车，维修，保养，售后等服务，主要是给平安公司做售后的。老板说想买6台车落户到这个公司，平安也需要增值税发票了，所以，得升为一般人了。我想问，升级前，我需要考虑的账和税务隐患风险点都有什么
-
Q
我朋友，给一家做赛事服务的小规模公司做代理记账，从去年成立公司到现在，他们客户给付款后，一直没要求开票，所以有150多万都做预收款，去年11月的回款也没开发票，问老板要不要开发票，老板也没回应，公户收入大进大出，进来几万到几十万不等，出去也是几万十几万，公司一直是亏损，开票交增值税老板也是心疼，只交了三个人社保，从来没发过工资，听老板说他们就是介绍资源。请帮忙看看，我朋友做记账会有哪些风险？公司有什么风险？
-
Q
师，我们是会展公司（小规模公司），客户公司商场，他们主办商场促销活动，我公司只是承包抽奖环节，抽奖礼品有电动车（我公司自己购买5元），手机和平板（客户赞助，赞助未具开票给我们2万)，代缴个税1万，后期会给对方开票（开会展活动费，包含电动车的金额），开票的金额有包含赠送的电动车金额在里面，这样是不是不用视同销售了。1.收到电动车发票→借:主营业务成本5+2（2万赞助未开票发票需要入账体现吗？）贷:银行6贷:应交税费→个人所得税1。次月代缴个税→借:应交税费→个人所得税1万贷:银行1。这样做会计分录对吗？麻烦老师看一下，会计分录有需要调整修改的吗？
-
Q
问答详情师，我们是会展公司（小规模公司），客户公司商场，他们主办商场促销活动，我公司只是承包抽奖环节，抽奖礼品有电动车（我公司自己购买5元），手机和平板（客户赞助，赞助未具开票给我们2万)，代缴个税1万，后期会给对方开票（开会展活动费，包含电动车的金额)，开票的金额有包含赠送的电动车金额在里面，这样是不是不用视同销售了。1.收到电动车发票→借：主营业务成本5+2(2万赞助未开票发票需要入账体现吗？)贷：银行6贷：应交税费→个人所得税1。次月代缴个税→借：应交税费→个人所得税1万贷：银行1。这样做会计分录对吗？麻烦老师看一下，会计分录有需要调整修改的吗？
热门问答 更多>
-
老师现在做账都不是纸质的了。电子发票需要打印出来吗？还是存成电子版。还有我们采购的一些东西都是在群里面采购。只有聊天记录。这些东西可怎么做成原始凭证呢？发出的时候也是从工厂直接发到门店的。我们这些原始凭证该怎么保存？从微信截屏吗？还是怎么办？
-
你好老师，我有初级会计证干出纳5年多了，收付凭证都是我做，看见一个生产企业招聘会计，我兼职做过个体餐饮的会计，工资申报，报所得税，我能干会计吗
-
外贸贸易公司玻璃制品 家具 塑料制品 劳务服务这些经营范围没有只变更经营范围可以吗，出口这些东西还要做哪些备案吗
-
老师，我是一家建筑商贸公司，现在有一批存货我打算退货。如果红冲发票有风险吗？因为对方是个体户
-
请问老师，这个月的增值税税款交不上，下个月回来成本，有进项税额，能抵这个月的增值税吗
-
老师，我们公司没有税务登记，今天给我们公司开票的时候，提示未查询到该纳税人信息，我直接让她把票开了，这个票可以正常使用吗
-
外贸企业报关单上的境外收货人可以和外汇的付款方不一致吗？有什么风险吗？影响退税吗？
-
公司用现有资金投资了一个项目，投资给其他公司，这个分录怎么做？
-
拆除更换破损绝缘子500元 相关高压电工作业16000元 如何开票？
-
老师，您好，关于房屋租赁费用为11000元/年，没有发票，公司支付这笔费用之后，会出现什么情况
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
看财务报表，库存商品有大量成本，这个升一般人后，可以继续结转成本吗？我们还收到专票了，我是直接按照含税金额入账的
同学你好 可以的 小规模时期收到的直接含税入账
看财务报表，库存商品有大量成本，这个升一般人后，可以继续结转成本吗？
这个可以继续结转的 就是么有进项抵扣
老板说这个月必须升级，那么，明年的汇算清缴咋做呢？又有小规模，又有一般人了
是小微按小微企业和年度利润表的数据填写就可以
比如，平安公司付了200万，我们已经开了150万的发票，剩下的他们不要了，怎么办？
50万不要了？先挂往来科目 超出三年转营业外收入
50万发票不开了，因为平安有很多维修的不要发票，但是款全额给我们了，不知道这种业务怎么处理
那你就做未开票收入才可以
只要收款了，必须做无票收入？
这个和应付账款不一样，对吧，应付账款我知道，如果对方不要钱了，需要转入营业外收入科目
不是 是收入业务发生了如果客户不要发票你就做未开票收入
这种无票收入的业务，需要什么附件呢？
同学你好 这个可以用出库单 劳务或者服务的可以不用
也没有出库单啊，就是对方公司不让我们开发票了，然后维修款全额付了，我得怎么证明这个收入呢？平安公司也不可能给出证明啊
那你就不用附件哦