增值税方面 这属于视同销售。若有同类售价,按近期同类平均售价确定销售额;无同类售价,按组成计税价格(成本 ×(1 %2B 成本利润率))确定。在增值税申报表 “未开票收入” 栏填写销售额,计算并填写销项税额申报。 企业所得税方面 同样视同销售,视同销售收入按增值税视同销售的销售额确定方法来定,视同销售成本是库存商品实际成本。在企业所得税汇算清缴时,在相关表格填写收入和成本,系统自动计算调整应纳税所得额

2022年1月份,供应商给我们送货,发票已开,货款已付,现在有质量问题,需要退货,我需要在原发票基础上,开红字,我们作为客户,该怎么操作呢
老师,我们是小规模纳税人,请问购进的库存商品,用于赠送给客户的,客户试用的,会议招待等,这些怎么做账?
老师,你好。我们单位收到一张增值税专用发票,做库存商品的,这个用于赠送客户,进项税没法抵扣,这张凭证分录应该怎么做?
老师。小规模纳税人,我们采购雪具,客户给开票50万,那么我们是不是应该借:库存商品50 贷:银行存款?
老师们,我们是家一般纳税人商贸企业,今天给客户开发票时开票操作人员没有查询我财务软件里的库存,财务软件有一个单独的进销存软件(以采购发票和销售发票入账的),她今天开的一个产品,在我的库存里是没有余额无库存的,但是她已经给客户开出去两张这个产品的发票,开的电子发票已经转给客户了,说是下周会有供应商开给我们这个产品的发票,这种行不行?我才来这个公司3个月,不确定财务软件中的前期库存数准确,我们不给客户红冲座作废这两张发票行不行?
老师请教一下,文化事业建设费的减除项目指的是什么
餐饮业小规模企业出售二手车申报表是填在货物下还是填在服务下
去年有个费用今年直接计入未分配利润,导致资产负债表和利润表不匹配
老师请教一下,3月有一部收入没开票,但是已经发货了,4月开的发票,那我申报的时间把这笔收入报到三月还是四月呢
A公司挂靠我们公司 开出20万给对方 老板要求A公司开同样的发票给我们 这样的操作是不可以的吧 我们又没给做什么业务
办公楼能做固定资产吗
电子税务局如实申报企业所得税季报时提示低风险怎么办。经过核实所有数据都是正确的。
老师,我公司是房产经纪公司会收取房款和服务费,现在加盟一家大的房产公司,需要把我们收的房款和服务费先直接转到打房产经纪公司,大房产经纪公司扣下每次的佣金之后再把剩下的房款和服务费打给我们,我们入账按代收代付,把服务费确认了收入,这样合理吗
2026年2月出口的用那一天的汇率
老师,我想请问,一个小规模纳税人,第一季平台有结算金额4000多块钱的收入,但是我一季度没有成本费用发票,请问我可以暂估成本吗?如果暂估成本,要暂估多少金额比较合理?