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支付的财务尽调费,取得的专票,做分录的时候待抵扣进项税额做应交税费-待抵扣进项税额借方吗?

2024-12-04 10:02
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2024-12-04 10:04

应交税费-待认证进项税额借方

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快账用户3589 追问 2024-12-04 10:05

一定要先通过一下待认证进项税额这个科目吗

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齐红老师 解答 2024-12-04 10:07

你当月不认证才计入待认证进项税额

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快账用户3589 追问 2024-12-04 10:17

我现在12月做11月份的账,做完账就会进电子税务局进行认证并正常申报税费,那我不能就直接做待抵扣进项税额科目吗

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齐红老师 解答 2024-12-04 10:18

你不认证就做那个科目,当月认证了就计入进项税

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相关问题讨论
应交税费-待认证进项税额借方
2024-12-04
学员你好,你的理解完全正确 但是待抵扣是二级科目 借 原材料 应交税费-待认证进项税额 贷 应付账款 借应交税费-应交增值税-进项税额 贷应交税费-待认证进项税额
2022-08-19
 你好 ;          做    :借:原材料 应交税费—待认证进项税 贷:银行存款 认证抵扣时:借:应交税费—进项税额 贷:应交税费—待认证进项税 ; 不是做待抵扣进项税   
2022-06-14
可以那样做的,没问题的
2026-03-17
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