公司要注销，往年项目有老板付的现金给供货商，但账上没做，实际付清了请教一下，往年项目，老板自己现金转账付的供货商货款，现在拿什么做原始凭证做账？？没有转账记录可以直接做账吗？供货商有开票过来。。

没有转账记录，有合同、有发票，但佻如果是为了所得税抵扣，没有转账记录税务可能不认

2024-12-04

进行账务调整就可以，借：现金，贷：预付账款

2022-12-14

借库存现金贷预付账款。

2022-12-14

无附件不能随意对冲。若冲供应商往来，可找供应商收款确认函、支付记录等做附件。老板公私不分情况，需梳理资金性质，完善借款等手续，向老板说明风险，不建议随意对冲往来。

2025-04-14

这种情况可以注销，但需要先清理挂账。应付账款处理要把这些应付账款核销掉。因为实际上不欠供应商钱，可以通过老板写情况说明，把应付账款转到营业外收入。不过这会增加企业所得税应纳税所得额。税务合规检查在注销过程中，税务机关可能会对企业的财务状况和税务情况进行检查。要确保之前的进货业务、发票取得等情况符合税务规定，对于老板个人账户付款等情况也要有合理的解释和记录。

2024-11-20

快账用户7572 追问 2024-12-04 12:37

还有一笔收款2017的，收了61万现金，当时应该是退回去了，现在记不清了。。。银行收款和我们开出的发票对上了。。。。这笔错误的凭证冲销税务会不会认啊。怕给定成不开票收入。。。

快账用户7572 追问 2024-12-04 12:38

我们有合同，但合同金额和实际供货不一定一样。合同只是确认大概数量，和单价。。

齐红老师解答 2024-12-04 12:41

1、我们有合同，但合同金额和实际供货不一定一样。合同只是确认大概数量，和单价。。这个没有问题。 2、还有一笔收款2017的，收了61万现金，当时应该是退回去了，现在记不清了。。。银行收款和我们开出的发票对上了。。。。这笔错误的凭证冲销税务会不会认啊。怕给定成不开票收入。。。如果没有相关证据，证明没有发货什么的。税务是不会认的。