老师，请问小规模纳税人开出外经证，开的是1个点的建筑服务类普票，金额价税合计是15万，请问是否需要预缴增值税和企业所得税？
同学你好，这个需要的： 增值税：需按 3% 预征率预缴，不含税金额约 148514.85 元，预缴增值税约 4455.45 元（无分包款情况）。 企业所得税：若跨地区经营，按项目实际经营收入（约 148514.85 元）的 0.2% 预缴。
-
Q
建筑预缴增值税的问题，老师我开了外经证，开了普票20多万，我是小规模，季度可以免征增值税的，跨市了，那我还需要预缴一个点的增值税吗？谢谢
-
Q
建筑预缴增值税的问题，老师我开了外经证，开了普票20多万，我是小规模，季度可以免征增值税的，跨市了，那我还需要预缴一个点的增值税吗？谢谢 不交税外经证可以不开吗？
-
Q
请问小规模建筑行业，8月份开票3%的普票135万元，3%专票118万元，合计253万元，已经超过了季度免征额，请问小规模公司建筑行业是否有扣除差额征税？例如，分包开回来有普通发票劳务费80万，请问这个劳务票是否可以扣除后去再计算增值税？
-
Q
请问老师小规模企业，建筑发生地在外地，但是开的是不需要缴纳增值税及附加税的普票，那还需要申请外经证？
-
Q
老师，请问小规模纳税人开出外经证，开的是1个点的建筑服务类普票，金额价税合计是15万，请问是否需要预缴增值税和企业所得税？
热门问答 更多>
-
和个人签约款打给个人名下个体工商户发票应该谁来开
-
我们是装修公司，有客户在银行申请的装修贷款，银行给我们公司的法人打电话核实问客户是不是在我们公司有装修，把装修款打到我们公司了？银行回访核实时打的我电话了，银行问我是法人吗，知道这个事吗？我说知道！然后银行就说好那已经和法人核实过了！我们老板故意留的我电话，实际上我只是会计，不是公司法人，那客户这个装修贷还不上了，我以后会有连带责任吗
-
库存商品是设置二级科目还是设置辅助核算？
-
请问哪些科目需要设置辅助核算的？
-
老师，上面这个是我自己写的，如果有25%的税，请问分子还要不要再乘个（1-25%）
-
主要从事打包邮寄 这个是属于收派服务吗 增值税是否可以简易计税3%呢
-
怎么查公司需要给员工报销多少钱？应该是欠法人多少钱的意思
-
老师，汽车4S店，A公司调车销售给B公司，下个月B公司又把这几台车销售给A公司，这样可以吗
-
老师，你好，12月份筹建期实收资本收到了200万元，1️⃣月份没有实收资本发生额，填试算平衡表要不要把12月份实收资本挪到1月份试算平衡表的期末余额里面？
-
员工借款挂其他应付款超过一年不还，会有什么税务上的风险？
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
老师，一个季度没超过30万也要预缴增值税和所得税吗？而且开的是普票
季度销售额未超 30 万的普票，一般不用预缴增值税。 企业所得税的话，若是跨地区经营建筑企业，可能要按项目实际经营收入的 0.2% 预缴。
老师您的意思是，对于小规模纳税人，跨区域的季度不含税收入没有超过30万，就不用预缴增值税，但是企业所得税不论开了多少，只要跨区域了，就要预缴企业所得税，是吗？
增值税：小规模跨区域经营，即使季度不含税收入未超 30 万，但建筑服务仍可能要按规定预缴；非建筑服务一般不用预缴。 企业所得税：跨区域经营建筑业务，不论开票多少，一般要按项目实际经营收入的 0.2% 预缴。