月末需要将进项税和销项税结转吗 依据是什么？

我想把进项税额一部分转到未交增值税 一部分转到出口退税  一部分转出做成本  这个有必要单独做吗

你好，没有要求这样子做，你想做的话也是可以的。

出口退税的发票已经勾选了  正常做的进项  但是有一部分不退税  我应该怎么做分录呢

你好，这个是做进项转出。

你是说这个进项转出的凭证怎么做？是不是？

是的老师

月末根据《免抵退税汇总申报表》中计算出的“免抵退税不予免征和抵扣税额”进行会计处理： 借：主营业务成本 贷：应交税费——应交增值税（进项税额转出）

直接进成本 不用走库存商品？

还有免抵退税汇总申报表从哪里看？

是的这个直接走成本就好了。

没有一个叫汇总申报表的，你看图表就好了。

没有一个叫汇总申报表的，你看主表就好了。

主表从哪里可以看出这个金额

你好，你是要看哪一个数据？是看退税的金额还是什么金额

月末根据《免抵退税汇总申报表》中计算出的“免抵退税不予免征和抵扣税额”进行会计处理： 您说的计算的这个金额

你好，明白了，这个不是在增值税申报表上面的 。你可以看一下这个表。https://shanghai.chinatax.gov.cn/bsfw/xzzx/bgxz/cktsl/202109/t460118.html

老师 你说的这个我们单位没有

你好，没有就不用管他。

这个是不是只有生产企业才有的 我们是外贸企业 之前开来的进项发票是13%税率 现在12.1日起税率降成9% 应退税额出现了4%的差额