老师您好，我公司是建筑行业一般纳税人，我公司目前是增值税率是9%，大多数材料采购取不到进项票，如果硬交9%的增值税有影响吗？会不会税务预警？
同学您好，很高兴为您解答，请稍等
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老师您好，我公司是建筑行业，一般纳税人，一般项目收到预收工程款1400万，是不是需要预缴增值税？我公司有留底可以抵扣预缴增值税吗？
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老师，请问一下，一般纳税人，劳务公司，接了挂靠个劳务分包的项目，甲供材，我看到合同里是我方包工包辅料，对甲方开具9%的专票。可是我方收到的成本票大多数是普票。没有进项抵扣。这样做后期增值税负不是太高了吗？公司其他项目都完工了，后期只有这一个。
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老师，您好！我9月入职一家电商公司，是一般纳税人，他们之前没有会计，没有账务，都是代账公司零申报，入职时发现有很多的采购发票，是增值税专用发票，时间从2023年2月到2023年9月都有，公司没有开出去过专票。请问老师，如果10月根据无票收入缴纳增值税，那采购进来的进项发票应该如何勾选？勾选多少？剩下的没有勾选的进项发票如何处理？怎么做账呢？
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老师，我想问下，公司一般纳税人，建筑行业，合同金额是200万，开工前开了60万的发票出去申请预收款，这个60万是预缴2%增值税吗？那如果我完工后再开140万的发票，这个140万是交9%的增值税吗？原来的60万只交了2%的增值税，后面要不要补交的？
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老师，增值税税率的核定是按照行业核定对吗？我面试了一个商贸一般纳税人公司，它从上游购买钢材等建筑材料，然后销售给地产各个项目，是不是说他的所有建材的增值税率都是13%？
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老师您好，我公司是建筑行业一般纳税人，我公司目前是增值税率是9%，大多数材料采购取不到进项票，如果硬交9%的增值税有影响吗？会不会税务预警？
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站在会计准则的角度上，收到退回的预付款，预付账款是出在借方负数，还是在贷方正数呢
粤公网安备 44030002003870号
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您好，有影响，会税务预警。 1. 增值税多缴：应纳增值税=销项税额-进项税额，因无进项票导致进项税额=0，故应纳增值税=销项税额=全额×9%，税负率约9%远超建筑行业平均2.8%-4%，触发“税负率偏高”预警。 2. 企业所得税多缴：无发票的材料成本不得税前扣除，导致应纳税所得额虚增，多缴企业所得税=虚增利润×25%。 3. 账务处理（以采购100万元材料无法取得进项票为例）： 借：原材料 100万元 贷：银行存款 100万元