是有一个不能抵扣的进项 然后我已经抵扣了 然后账上该怎么做进项税额转出的分录呢
借：成本费用等 贷：进项税转出
-
Q
海关缴款书，之前银行缴款增值税做账入了借待抵扣进项税额，贷：银行；，然后这个做了进项税额抵扣，然后分录应该怎么做呢？
-
Q
老师您好 已抵扣进项税额 然后红冲 进项税额转出怎么做分录
-
Q
已经认证抵扣，后发现不能抵，做了进项税转出，分录怎么做
-
Q
已经认证抵扣的进项税额，后发现不能抵扣，可不可以在账上做进项税额转出，怎么出凭证
-
Q
老师 我8月份认证了一个票还没回来的进项 而且这个票还是不能抵扣的 然后我抵扣了 然后这个月做那个进项税额转出 会计分录该怎么做
热门问答 更多>
-
作为一个财务bp，甚至一个财务bp经理，沟通能力是需要非常强的，但是如果沟通之后没有结果，我们只是尽力去做了这样一个工作，是不是就到此为止了
-
财务核算是一个人做，另一个人做合并报表和合并报表财务分析，请问没有做核算可以作出合并报表财务分析吗？
-
24年计提费用8万元，24年汇算清缴调增8万，25年做账冲销了8万元，这时候25年的费用减少了，请问24年的汇算清缴需要更改吗
-
我目前每个月有3600外账在做（10家小规模，3家一般纳税人）招兼职会计，做外账的话，给多少钱合适。
-
供应链管理公司成立1年不到，一般纳税人，现在要提高开票额度200w，提高后开具的发票不是主营业务，是咨询类发票，这种申请能通过吗？会涉及上门核查吗？
-
参加公司组织的培训，培训费自己扫二维码先垫付的，发票也是自己付完款自助开的，但不小心开成个人了。要怎么办
-
请问那位老师比较熟悉林木方面的税务
-
老师，公司2010年成立的，注册资本600万。实缴0，近几年营收1500万左右，银行贷款600万，这种情况0实缴有风险吗？谢谢老师
-
想问下税务局申请信息显示未受理是什么意思啊？
-
甲方的设备49万和乙方的设备10万置换，，乙方银行款出了39万，乙方的设备顶了10万。甲方给乙方开了39万的票，乙方应该咋做账了
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
账上没有做进项，实际抵扣了，账上该怎么调整
那么当时你做了什么科目呢？
我当时就直接入了费用了， 但是这个票不能抵 然后我抵扣了之后相当于就是把原本的待认证转到了进像，就多转了呗 ，然后我是不是要把那个借记应交税费待认证 ，贷记应交税费进项 把它转出来 然后到下个月申报的时候 再把这个不该抵扣的这个再做进项转出 就是申报报表的时候
当时直接做费用了就不需要做账了只是申报是在附表2进项转出
但是我多把待认证的转到了进项税额了呀，这个怎么调整
当时都没做进项，你怎么就转到未交增值税了？把你的分录列出来看看？
我是发票认证多少就从待认证转进来进项税额多少，那张不能抵扣的发票本来就不在待认证进项里面，结果我抵扣了，是不是会导致多吧待认证的税额转到进项税额里了呢
是呀，现在你要把虚假做的结转做平，不知道你做了些啥科目
我就是比方说这个票不该认证 ，但我认证了，认证它不是有进项税额的数了吗 ，我就是借记进项税额，贷记应交税费待认证进项税额
那么现在你就做 借：记应交税费-待认证进项税额 把这个科目冲平 贷：进项转出
那么进项税额转出这个贷方余额怎么处理
不需冲平进项税额转出，月末先计算 应交增值税=本月销项税-(本月进项-本月进项转出) -上月留抵 如果应交增值税小于0，是留抵税，不做任何分录； 如果大于0，需要交税就是以下分录 借：应交税费-增值税-转出未交增值税 贷：应交税费-未交增值税 下月交税分录 借：应交税费-未交增值税 贷：银行存款