演示账套

老师施工方工程项目一直也没给房开企业开票，但是有进项，税局说得确认收入，如果不给房开企业开票，施工方确认收入，还用缴纳增值税吗，没开票怎么确认收入，还请老师详细说下

2024-12-09 07:15

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

免费咨询老师（3分钟内极速解答）

2024-12-09 07:17

需要的你完工进度有吗根据完工进度做无票收入借应收账款等贷主营业务收入应交税费

快账用户9405 追问 2024-12-09 08:04

那增值税也得交是吧，如果做无票收入，那么等给甲方开票时账上在冲这个无票收入是吧，填写报表时直接在无票收入那栏填写正数，等到冲红时，在无票收入那栏填写负数对吧

齐红老师解答 2024-12-09 08:08

是的对的是这么做的

快账用户9405 追问 2024-12-09 08:39

老师无票收入凭证后面附件附身么

齐红老师解答 2024-12-09 08:43

一般结算单或者是完工进度单

快账用户9405 追问 2024-12-09 09:18

老师建筑项目异地施工预交增值税，哪个时间段预交呢，假如我12月10号开了一张50万发票不含税，一般纳税人，那么我是在1月15号报税期预交吗，预交是去税务大厅还是电子税务局呢

齐红老师解答 2024-12-09 09:19

最晚1月15之前缴纳电子税务局

快账用户9405 追问 2024-12-09 10:38

老师这个预交从机构所在地省市的电子税务局缴纳吗，在哪个表里填写呢

齐红老师解答 2024-12-09 10:39

是的增值税及附加税预缴申报这个需要办理外经证。

领取会员