老师，项目上统一类型的支出，不同销售方。开票有普通发票和专票，能否并在一起做张凭证？

您好，老师，我司为小规模纳税人，员工在报销时，一个报销单上写了三个报销项目，其中两项对应的附件发票都正常，但另一项快递费79元，只有员工微信支付的凭证，但没有对应的快递费发票，附上的是一张电子普通发票作为这个替票，金额388，发票内容的名称也不是快递费，经常出现替票这样的情况，如何处理？

1、 一张发票差额开。通过新系统中的差额征税开票功能，录入含税销售额和扣除额，系统自动计算税额和不含税金额，备注栏自动打印“差额征税”字样，并注明支付的项目(派遣人员的工资和社保、公积金、福利等支出)。 这样开的票怎么做账呢

、 一张发票差额开。通过新系统中的差额征税开票功能，录入含税销售额和扣除额，系统自动计算税额和不含税金额，备注栏自动打印“差额征税”字样，并注明支付的项目(派遣人员的工资和社保、公积金、福利等支出) 这样开的票怎么做分录呢

小规模广告公司，做项目自己垫付支付项目中水餐费，工人工资或者广告制作费，加油等……一般用手机微信支付给对方，请问就只有微信支付截图加报销单据可以做记账原始凭证吗？还有和广告加工小厂合作，通常年底一起支付一年的制作费，有对方开据的一张全年费用收据和支付给对方的款项截图，没有开普票，可否做为原始记账凭证？针对一年才支付给对方的广告制作费平时是如何做账？未支付的跟着每个项目平时如何填写？最后我想请问下，比如我做一个项目，有很多杂费，是不是比如买水就是单独一张记账凭证是一笔业务？

连着上面的题目(8)12日，公司销售一批通信产品给四川移动公司，合同含税价为1695000元。因批量购买给予九折优惠。公司开出普通发票1张，将折扣额与销售额开在同一张发票上，款项已收。(9)12日，公司销售一批作为材料核算的芯片给长青公司，含税价为235040元，开出增值税专用发票1张。转账支付代垫运费1200元，运费发票由运输公司开具给购买方。款项未收到。(10)13日，购入一批芯片作为原材料入库，含税价为621500元，取得增值税专用发票6张，款项未付。芯片已入库，转账支付运费5450元，取得专用发票1张。(11)15日，将自产的计算机一批用于对新明公司的投资，账面金额为190000元，当期同类产品平均售价为1250000。(12)18日，购入两条生产流水线不含税价为780000元，取得增值税专用发票2张，银行汇票支付。安装时转账支付专用设备安装公司安装费9374元，取得专用发票1张。