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老师,20年的时候公户付了一笔服务费,对方开没有发票,代账公司做账借:预付账款,贷:银行存款,第二年年底他可能为了平账,直接做借:库存现金,贷:预付账款,这个月对方把发票开过来了,请问怎么做账?

2024-12-11 21:37
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2024-12-11 21:38

你好,把借:库存现金,贷:预付账款 冲了,然后借相关费用  如果专票做进项税  贷预付账款

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快账用户8314 追问 2024-12-11 21:57

不是损益类,直接冲账就可以是吗?不用做以前年度调整之类的对吧?

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齐红老师 解答 2024-12-11 22:13

是的,不用做以前年度损益调整。

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你好,把借:库存现金,贷:预付账款 冲了,然后借相关费用  如果专票做进项税  贷预付账款
2024-12-11
你好对方提供了服务的吗 是的话借预付账款贷库存现金 借利润分配未分配利润贷预付账款
2024-12-11
你好,取得发票的时候,是这样做分录 借:库存商品,贷:预付账款 你说的两种方式(都不对的)
2023-12-08
首先同一个客户用一个往来,你第二个就不对,你同一个客户都是用预付账款就可以的,第二,你的库存商品虚增。
2023-12-08
可以的,分录是可以的。
2021-04-12
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