老师，请问一下公司开了一个新账号，然后从另一个账号转了31713.3元的银票过来，支付了一笔机器的订金31000元，我做账做的是借其他货币资金-A票据31713.3元，贷其他货币资金-B票据31713.3元，然后支付借固定资产，贷其他货币资金-A票据31000元，但是为什么我到填资产负债表的时候就有这个差额713.3不平呢，我是不是哪个环节少了一笔

是的 是不是资产负债表填错了，还是还差一步分录，现在就是资产这边比负债那边多713.3元

期初的余额是多少，就这一笔业务吗？这个月如果是的话，你现在出现了负数余额，负数余额是31000。

没有期初，新开的账户，从另一个账户转过来的，资产负债表的货币资金我就加上了这个余额，不加就是相等的

你好，按照你上面的这一个，你的货币资金期末余额是-31000 你看一下你的软件里面是不是这样。

期末余额我的是713.3元呀，收到了31713.3元，支付了31000元，老师您的期末余额-31000元的分录怎么做的呢

是借其他货币资金-A票据31713.3元， 贷其他货币资金-B票据31713.3元， 然后支付借固定资产，贷其他货币资金-A票据31000元 看一下这个货币资金是不是3171，3.3-31717.3-31000。借方再减去贷方的这两个。

借方只发生了A票据31713.3元，贷方发生了B票据31713.3元，A票据31000元，余额在借方，713.3元

我的余额是-31000元，这个在资产负债表上应该怎么填呢

出现负数肯定不合适。

你当时这个账号转出去的时候，转进来怎么做？

转进来就是做的借A贷B，表示A票据增加，B票据减少了，但是现在就是这个支付的31000元，我填报的时候两边不相等，差713.3元 就是因为我把货币资金加了这个票据的余额713.3元 我做的是A票据家的账