老师，请教一下公司的A账户转票据到B账户，按B账户做账，收到31713.3元的票据，支付了一个机器订金31000元，请问一下这个资产负债表怎么填例呢，我填写后资产比负债多出了31713.3元，因为这个是另一个账户转过来的，老板说不算借就是自家互转，这个应该怎么填
从 A 账户转票据到 B 账户，对于整个公司来说，这只是内部账户之间的资金（票据在这里视为资金的一种形式）划转。当 B 账户收到票据时，实际上是公司内部资金的调配，并不影响公司整体的资产和负债总额。 B 账户用票据支付机器订金，这会使 B 账户的资产（票据资产减少）和预付账款（增加了机器订金这一预付项目）发生变化。 具体的账务处理和资产负债表填列步骤 收到票据时 因为是内部账户划转票据，在 B 账户的账务处理上，应该是借：应收票据 31713.3 元，贷：其他应付款 - A 账户 31713.3 元。在资产负债表中，应收票据增加 31713.3 元，同时其他应付款增加 31713.3 元，资产和负债同时增加相同金额，不会导致资产比负债多出 31713.3 元的情况。 支付机器订金时 借：预付账款 - 机器订金 31000 元，贷：应收票据 31000 元。此时，应收票据减少 31000 元，预付账款增加 31000 元，资产内部一增一减，不影响资产总额。 总的来说，在资产负债表中，最初收到票据时要正确记录应收票据的增加和对应的其他应付款的增加，确保资产和负债的平衡，支付订金时是资产内部项目的转换，不会改变资产负债表的平衡关系。
-
Q
老师您好，首先祝您节日快乐！ 以下是我的问题两个问题，希望您帮忙解答，非常感谢！ 我们两家公司刚注册下来，并没有实际入资注册资金，A公司8月银行账单里出现了三笔费用，三笔都是2元，用途均为股权转让款，是由公司转给个人的。 B公司8月银行账单里也出现了三次费用，金额也是2元，用途均为股权买价款，这三人就是A公司收到转让款的三人，也是由B公司转给他们个人的，请问这样两家公司要怎么做分录呢？ 第二个问题是，我们公司投资一家公司，金额是十万元，已从公户转款，备注某某公司投资款，请问这笔账单要怎么做分录呢？望老师赐教，感谢！
-
Q
老师，我们使用的是ERP系统，对于很多客户来说应收账款那里客户很多都不按照销售单的实际金额转账货款，例如108.9元，有些客户直接转账108元，有些客户会转账109元，不管是客户多转的还是少转的都会直接影响月底资产负债表应收账款的数据，但是客户少转的是不可能转回来的，多转的也不用退给他，这个时候我们系统有一个功能就做抹零，但是软件公司说需要知道我的抹零分录是什么才能在后台教我们操作，所以老师我想知道这个抹零金额的分录应该如何去做呢
-
Q
一个地址注册2家公司，同属于一个老板，把钱从其中一个公司A公户转到另一家公司B公户3万元（筹集交物业的合同押金），再从B公户转走20万去交物业的合同押金，物业又把退的押金返回到A公户上，请问这两家公司分别怎么写会计分录，把钱退回到A公司的分录是：借：银行存款20万，贷：其他应收款B公司3万，其他应付款物业公司17万，A和B公司对一下帐把17万转给B公司，B公司分录，借银行存款17万，贷其他应付款A公司吗？这样B公司账上物业公司的其他应收款一直是挂着的，但实际情况已经收到了，不知道我的理解是不是有误解，麻烦老师解答哦
-
Q
我们上个月有政府补贴 我们单位没有资质 得在别的企业往外开机动车发票 然后我们 就把专票开给了另一家企业 我们去另一家企业刷这个车款 另一家企业把钱就转到了我们公户 但是客户这边还是贷款车 尾款 也放到了公户 就这样多出来了一笔钱 老师你说多出来这笔钱 怎么走账呢？ 但实际上 我们只是收了一笔款 就是客户交的这个首付 和尾款 另一家公司给我们转过来的钱就是走一下账 因为我们开专票给他们了
-
Q
老师，请问一下公司开了一个新账号，然后从另一个账号转了31713.3元的银票过来，支付了一笔机器的订金31000元，我做账做的是借其他货币资金-A票据31713.3元，贷其他货币资金-B票据31713.3元，然后支付借固定资产，贷其他货币资金-A票据31000元，但是为什么我到填资产负债表的时候就有这个差额713.3不平呢，我是不是哪个环节少了一笔
热门问答 更多>
-
老师好，火车票退票费如何做分录
-
个体户定期定额是季度申报啊？
-
经营者以自然人身份注册电子税务局账号，完成实名认证。 信息确认：登录后进入【新办纳税人开业】模块，核对工商系统自动带出的个体户信息（如名称、税号），确认后提交。 这个新办纳税人开业这个模块在哪里？
-
按照各项目归集的各类间接费用 如果结转 是结转到各项目主营业务成本里面还是结转到相应的费用里面啊 比如a项目 发生业务找到费 是结转到a项目主营业务成本 还是结转到管理费用下的业务招待费啊
-
老师，别人介绍了一个项目，现在跟对方签了分包合同，那就是只开分包票给他就可以了吗
-
生产企业，我一直按照货物发出来确认收入，并据此申报当期的增值税不含税销售收入。现在我看到一种说法是，不需要以货物转移就去确认收入并申报纳税。应该以开票时间来确认收入。哪种才是正确的啊。我们是次月对账然后才收取上月货款并开票的
-
我收到一条会计学堂的退费短信，会计学堂要关了吗？
-
教堂做账用什么会计制度？
-
预计明年客户的钱收不到，那现在还能申请退税吗？
-
老师，安保公司，可以人员都是人力资源外包的吗？没有外包比例规定的吧
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录