如果是预付款项: 收到 7000 元发票时: 借:原材料 / 库存商品等(根据发票内容确定科目)7000 贷:应付账款 7000 通过公户支付 20000 元时: 借:应付账款 7000 借:预付账款 13000 贷:银行存款 20000 如果是多付货款: 收到 7000 元发票时: 借:原材料 / 库存商品等 7000 贷:应付账款 7000 支付 20000 元时: 借:应付账款 7000 借:其他应收款 - 多付货款 13000 贷:银行存款 20000 后续对方退回多付货款时: 借:银行存款 13000 贷:其他应收款 - 多付货款 13000 如果包含其他费用: 假设这 20000 元包含 7000 元的货物费用和 13000 元的其他费用(如服务费等),且其他费用未取得发票: 收到 7000 元发票时: 借:原材料 / 库存商品等 7000 贷:应付账款 7000 支付 20000 元时: 借:应付账款 7000 借:管理费用 / 其他相关费用 13000(没有发票不能税前扣除,汇算清缴时需调增应纳税所得额) 贷:银行存款 20000
老师您好,我在7月给对方开票1541530元,当时没有扣任何税费,收到款后,按原来的数字给对方公司转过去了,然后10月我跟对方要了税费,增值税和附加税加起来17094.2元,然后对方给了我2万元,他们没用公户转而是用的私人账户转的,我现在不知道怎么做进来的这笔钱的分录,麻烦您说一下,谢谢老师。
老师您好,关联公司把其中一个车间卖给我公司管理,1.现在车间员工的工资由我方从公账先代发10万元,2.然后对方再把工资款10+税1.3=11.3万汇给我司(公账),3.我司开增值税专票11.3万(按货款)给对方,请问3个问题如何做分录把账平掉呢?谢谢
请问一下老师,我们A公司(是小规模纳税人)给B公司(一般纳税人)开了一张普通发票价税合计金额是1万元,税额是99元,不含税金额是9901元,对方B公司只支付给我们9901元(说我们开普通给他们只支付不含税价给我们),这时候我们的账怎么做呢?真的可以这样子操作吗?请老师把分录写出来。谢谢
老师您好,我们买了一块地,先付给了对方拍卖佣金2万元 我的分录是借:应付账款,贷:银行存款。 第二个月收到了发票,我不知道怎么做分录,麻烦您说下,谢谢老师
你好 老师 我想问一下 我们单位支付一笔9000元的费用,给私人对方不能给我们开具发票,但是对方可以给我们提供实际收款人的身份证号码和手机号,收据,请问我想入账,怎么在税务上处理呢?个税上如何申报,这个公司才能作为所得税成本抵扣!
汇算清缴时,软件服务费长期待摊,23年多摊了,在24年退回,在24年服务费显示为付数,在期间费用明细表是就填负数吗
老师,所得税年报的报表,是跟24年12月申报的报表一致吗
汇算清缴暂估的发票没回来 怎么调整所得税报表 申报怎么申报
老师,麻烦问下工商在落户的时候,根据经营范围把企业归为基础软件开发业,但实际业务(经营范围里包含此项)是从事商贸的内容多一些,这种看增值税税负的话应该参照哪个行业? 基础软件开发和商贸企业,增值税税负率分别是多少?谢谢
老师,厂建期间缴纳的水土保持补偿费如何写会计分录
你好老师,这个增长比是怎么算出来的
朴老师请回答@朴老师
老师,电梯维修合同按什么税目交印花税?
老师,请问75000元的发票报劳务报酬,怎么计算税款
你好老师,我想修改我们公司的开票信息如何在电子税务局系统修改。