老师，您好，我们单位租了一处房子，租金5万，对方不能给开发票，只给了一个收据，我们给对方走的银行对公户付款。会计当时做账的时候全部走了费用，请问做所得税汇算清缴的时候我们怎么处理比较好？非常感谢

我公司是小规模纳税人，2021年的时候暂估了一笔管理费用，其中有一笔20万的款项一直没收到发票，所以汇算清缴的时候进行了费用调增，补交了税。今天对方把票开给了我们，这笔费用做账要怎么处理？（暂估时：借管理费用-暂估，贷应付账款-暂估；）

老师，您好，请问我们公账收了一笔3960款，对方也是对公付的，但由于情况特殊，当时课程交付出了意外情况，客户情绪比较大，要退款，我们员工紧急垫付给了对方个人，现在这笔账怎么处理呢，以及员工只能走报销的方式对吗？或公司私卡转员工？公账那笔一直做预收账款吗？请老师指导，谢谢

老师，您好，我们单位租了一处房子，租金5万，对方不能给开发票，只给了一个收据，我们给对方走的银行对公户付款。会计当时做账的时候全部走了费用，请问做所得税汇算清缴的时候我们怎么处理比较好？非常感谢

老师，我们举办一个大会，参会人员扫公司的二维码缴费，我打银行回单的时候，大部分都是通过待清算商户款项转入对公账户的，只有一部分客户是公对公转入的，后台把清算商户里面的客户全部梳理出来的，我们在开票的时候是开了所有公司的发票。现在的问题是：根据梳理的客户开了全部客户的发票，但是银行入账是入在了清算商户里面的，就不能开的发票一个公司对应银行转入的款，我怎么做账呢？

老师，我们家在23年12月份预提了一笔借款利息90万，对方的发票要在24年才能开来，现在我们做23年所得税汇算清缴，对方发票只开来了60万，且后面的发票因为各种原因在五月份之前都开不了了。当初入账我做的是财务费用借方，暂估应付款贷方，现在收到的60万利息发票，我冲预提时要怎么入账，怎么做会计分录，另外剩下的无票的30万，我会在所得税汇算清缴时做调增缴纳对应的所得税，这30万对应的当时预提的分录要怎么处理，可以做财务费用借方负数，贷方以前年度损益调整吗，或者还有其他什么合适的办法呢，请老师解答下，谢谢