企业发票提额，税务局要求提供的固定资产情况表，哪位老师有填好的样板，可以拍照发一下参考吗？谢谢

老师，请教一下： 固定资产多种情况提到“有确凿证据表明符合固定资产确认条件的部分”、“满足固定资产确认条件的”等描述， 但是固定资产确认条件就是以下5个要点：1.为生产商品提供劳务出租和经营管理而持有的、2.使用寿命超过一个会计年度的、3.有形资产，4.相关利益很可能流入企业、5.成本能可靠计量。 教材上所说：定期检查发生的大修理费用，有确凿证据表明符合固定资产确认条件的部分，予以资本化计入固定资产成本；不符合固定资产确认条件的费用化，计入当期损益。 那到底多少金额、或者在什么样的情况下，可以计入固定资产成本呢？感觉没法儿判断啊？ 可否麻烦老师详细解释一下，能举例说明最好，谢谢！ 到

老师好，我单位是小规模纳税人19年12月开了20万的免税普票，销售农产品种子发票，增值税依照国家税务局要求主表19行填写了免税额6000元，现在税务局要求我改19年的企业所得税汇算，要求加这6000元的税款转入营业外收入科目中，我想我企业都是免税的，怎么让我莫名其妙加上6000元的营业外收入，能不能给我提供一个会计条款证明我不需要确认这部分营业外收入，谢谢老师

老师好，公司在电子税务局收到了“企业所得税作废发票税前扣除”风险提示，给了一个被作废的成本票的发票代码，和作废发票总金额，让公司自查反馈情况，公司没有遇见过这样的情况，想请教：1、提示只是针对2022年4季度的企业所得税吗？我需要查范围只在成本票开票时间是2022年10-12月之间的发票？2、提示里只有被作废成本票的代码，没有票号，自查了收到的开票日期是2022年10-12月的成本票，有好多发票代码都符合提示的发票代码，不能判定哪张发票被作废了，那这种情况电子税务局哪个模块可以查询被作废的发票号？还是说没有办法查询，要一家家打电话问，如果对方说实话我们也没有办法吗？有点不知道怎么自查！谢谢老师

@Lisa 跨区归零企业恢复版本 1、场地材料(产证、合同、发票、流水，如有二房东需提供相应材料、实地照片) 2、单笔大额合同 10 万，月销售额50万以上(发票、银行流水) 3、对应的进、销项材料(合同、发票、银行流水)，如为委托加工企业提供委托加工协议，如合同为框架合同则根据实际经营内容提供详细的业务销售清单或明细。 4、大型货物需提供货物运输材料(运输协议、运输费发票、仓储费发票、装卸费发票) 5、情况说明，企业基本情况，上一年度销售额、纳税额，预计未来一年的月开票量，年销售额，主营业务，主要进销客户。 6、未能提供以上材料但存在正当理由的，请在情况说明里予以说明或承诺。 老师 我这家企业跨区迁移，所以税盘开票金额归0，不可以开票了 请问情况说明怎么写 有模板吗

请问老师，根据教委的下面要求，结合企业图片的资产负债表和业务活动流量表，您看需要计提发展基金吗？1、非营利性的体现 根据章程规定，本学校是民办非企业单位，举办者不要求取得合理回报。本年度学校没有（有）从事营利性的业务活动，没有将本单位的积累用于分配。 （有对外投资及购买股票和理财产品等行为的属于营利性业务） 本年学校按照年度净资产增加额元的25%计提发展基金元。 本年发展基金的使用情况。 2、取得合理回报情况 根据章程规定，本学校是民办非企业单位，举办者要求取得合理回报。合理回报的数额，/或本年学校按照年度净收益元的25%计提发展基金元。是否有不应取得、擅自取得的行为。 本年发展基金的使用情况。