我10月有一笔收入62407元，当时分录借：银行存款62407，贷：预收账款62407，现在了一直没有开票给对方，我现在要报不开票收入是借：预收账款62407元，贷：主营业务收入62407，是吗？
这个是免税的税率吗？如果不是的话，你还需要做一个，应交增值税
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收款时，借：银行存款，贷：预收账款。开发票时，借：预收账款，贷：主营业务收入，贷：应交税费销项税额。现在拿到红冲发票，没有收到退款，该怎么写分录
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老师，我有一笔无票收入，给对方开的收据，我做账的时候直接，借库存现金，贷主营收入行吗？还是得1借应收账款，贷主营收入，2借库存现金，贷应收账款？
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老师，我要冲红一笔会计分录，冲红的原因是当时顾客没有要收入发票，现在要，当时借：银行存款，贷：主营业务收入，现在冲红是不是借-银行存款，贷：-主营业务收入,重新做：借：银行存款 贷：主营业务收入，这样对吗？
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我10月有一笔收入62407元，当时分录借：银行存款62407，贷：预收账款62407，现在了一直没有开票给对方，我现在要报不开票收入是借：预收账款62407元，贷：主营业务收入62407，是吗？
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老师，我们有一笔收入去年已经做了无票收入，当时做的分录是： 借：银行存款 贷：主营业务收入 贷：应交增值税 今年给对方又开了发票，这笔分录 借：预收账款 红字 贷：以前年度损益调整 红字 贷：应交增值税 红字 借：预收账款 贷：主营业务收入 贷：应交增值税 这样做对不对？
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老师，个体户一般纳税人，没签合同的员工我按雇员录到自然人扣缴端了，每月报个税，可以吗？还有就是个人经营所得税，每月报的陈本费用是全部费用包括没有发票的，这也就是利润了吧，那年末调赠没有发票的不让税前扣除，这就没有实际操作过，不明白
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老师好，今年成立的生产企业，金蝶软件，没有生产模块，原先会计干了两个月，她有家里亲戚带。金蝶购买的软件符合商贸型企业的账。但卖软件的说有，和功能是组装单，把原材料组装成成品。车间的直接人工费，转不到库存商品了。然后我看见原先会计先把人工费放入了，长期待摊费用，我在想我得车间的人工工资，怎么做账。
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老师好，今年成立的生产企业，金蝶软件，没有生产模块，原先会计干了两个月，她有家里亲戚带。金蝶购买的软件符合商贸型企业的账。但卖软件的说有，和功能是组装单，把原材料组装成成品。然后我看见原先会计先把人工费放入了，长期待摊费用，我在想我得车间的人工工资，怎么做账。
粤公网安备 44030002003870号
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借：预收账款62407，贷：主营业务收入59435.24，应交税金-未交增值税2971.76
你好，你是一般纳税人还是小规模？
小规模纳税人
借预收账款62407 贷，主营业务收入62407÷1.01 应交税费应交增值税62407÷1.01×1%。
我的税率是0.05呢，租赁服务
借预收账款62407 贷主营业务收入62407÷1.05， 应交税费，应交增值税62407÷1.05×5%
现在主要要问的是，1月份对方要票，我的这笔收入已报了收入，要怎么冲发票呢
借预收账款-62407 贷主营业务收入-62407÷1.05， 应交税费，应交增值税-62407÷1.05×5% 借预收账款62407 贷主营业务收入62407÷1.05， 应交税费，应交增值税62407÷1.05×5%
一正一负冲掉，好的呢，还有主营业成本-电费，预付时：借：预付账款10009.62元，贷：银行存款，回发票时：主营业务成本-电费，10009.62，贷：预付账款10009.62，要显示出税金吗？ 小规模
小规模的价税合计做账就行。
回发票时：借：主营业务成本-电费10009.62，贷：预付账款10009.62，像这们就可以吗
可以的，可以这么做的