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以产品抵费用会计上如何处理
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钱多多老师
职称：注册会计师
4.98
解题: 0.21w
引用 @ 红豆 发表的提问：
老师，请问春节外购食品赚送客户，这上如何会计处理。视同销售？
你好，同学。视同销售进行账务处理
196楼
2023-02-15 08:14:33
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红豆：回复钱多多老师 老师，具体如何处理呢，会计分录及申报时怎么填写呢
2023-02-15 08:32:58
钱多多老师：回复红豆你好，同学。会计分录先做入库，借：库存商品应交税费-进项税，贷：银行存款。借：销售费用  贷：主营业务收入  应交增值税 销项税，然后结转，借：主营业务成本 贷：库存商品因为你不开具增值税发票，申报的时候填写在附表1的未开具发票栏（7、8列）
2023-02-15 08:52:33
钱多多老师：回复红豆没有其他问题，给我一个五星好评，谢谢呀
2023-02-15 09:19:10
红豆：回复钱多多老师 老师，是普票，不存在进项税。这里的销项税怎么确定？
2023-02-15 09:48:02
钱多多老师：回复红豆按照你买的进价确定
2023-02-15 10:03:24
红豆：回复钱多多老师 谢谢老师！！！！
2023-02-15 10:26:44
许老师
职称：注册会计师,中级会计师,经济师,审计师,税务师,资产评估师
4.99
解题: 3.72w
引用 @ A海阔天空 发表的提问：
1、金蝶软件是小企业会计准则，没有以前年度损益调整，以前年度出现差错，如何更正，适用未来使用法对吗？比如有上年发票、上面管理费用等，如何处理，金额较大，谢谢老师！
同学你好！小企业会计准则的话  直接按照当期损益    处理的哦
197楼
2023-02-15 08:22:50
全部回复
A海阔天空：回复许老师 不用在金蝶软件里增加：以前年度损益调增对吗？老师，有没有相关条例给我一下可以吗？谢谢老师！
2023-02-15 08:41:55
许老师：回复A海阔天空这个不用的  因为小企业会计准则   本身没有以前年度损益调整科目呀 如果是企业会计准则的话   是需要的
2023-02-15 08:58:41
A海阔天空：回复许老师 好的，谢谢老师
2023-02-15 09:23:56
许老师：回复A海阔天空不客气，如果对回答满意，请五星好评，谢谢
2023-02-15 09:38:31
暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.51w
引用 @ 金伊恩 发表的提问：
老师，生产企业出口非自产产品，做免税，财务处理上如何做进项转出？（会计分录和纳税申报表如何填写？），进项发票刚刚取得，未抵扣入账等。要怎么操作？金额为：22256.64+税金：2893.36
你好，进项税额转出记入成本
198楼
2023-02-15 08:46:30
全部回复
暖暖老师：回复金伊恩在表二处其他那里填写
2023-02-15 09:15:32
金伊恩：回复暖暖老师 老师是填在23栏吗？
2023-02-15 09:37:41
暖暖老师：回复金伊恩是的，第23行里转出的
2023-02-15 09:48:42
何江何老师
职称：中级会计师,高级会计师,税务师
4.98
解题: 3.65w
引用 @ 品味人生 发表的提问：
测试非洲猪瘟药品会计分录如何处理?
你好同学这个是什么行业？同学，如果是农业公司就是业务活动成本
199楼
2023-02-15 09:05:59
全部回复
紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 疯狂的板凳 发表的提问：
你好，老师。9月份公司花费12万买了一辆小汽车，一次性抵扣成本，会计上如何处理，直接计入管理费用12万吗？是否还需要计提折旧?
9月份公司花费12万买了一辆小汽车，一般是计入固定资产，折旧的
200楼
2023-02-16 08:05:40
全部回复
紫藤老师：回复疯狂的板凳如果你计入费用，那就不折旧了
2023-02-16 08:28:08
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.17w
引用 @ °C 发表的提问：
老师：您好！ 商品发生退货，退货后确认无法使用，申请报废，会计上如何处理，帮忙写一个财务处理分录，谢谢！
直接转到营业外支出就可以了
201楼
2023-02-16 08:18:16
全部回复
°C：回复朴老师 写了报废申请单，由于品质不良导致的。需不需要通过待处理财产处置损益，再转到营业外支出了？
2023-02-16 08:39:15
朴老师：回复°C嗯，可以的，也可以直接转
2023-02-16 09:01:18
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.17w
引用 @ 123567。 发表的提问：
固定资产报废处理流程？以及处理报废资产所产生的费用，如何做分录？
一、 将要处置的固定资产转入清理分录为 借：固定资产清理 累计折旧 贷：固定资产 二、 发生清理费用时 借：固定资产清理 贷：银行存款、应缴税费等 三、 处置的收入 借：银行存款等相关科目 贷：固定资产清理 四、 清理净损益 1、 如果是净收益 借：固定资产清理 贷：营业外收入 2、 如果是净损失 借：营业外支出 贷：固定资产清理
202楼
2023-02-16 08:27:54
全部回复
何江何老师
职称：中级会计师,高级会计师,税务师
4.98
解题: 3.65w
引用 @ 典雅的蜡烛 发表的提问：
用本公司资产产品给代理商支付奖励应如何处理？
同学要视同销售处理。
203楼
2023-02-16 08:52:54
全部回复
李老师2
职称：中级会计师,初级会计师,CMA
4.54
解题: 2.04w
引用 @ jossonli 发表的提问：
产品周期较长，本期发生的制造费用到月末该如何处理？
您好！未完工的产品按完工程度结转到库存商品就可以了。借生产成本 贷制造费用。然后借库存商品 贷生产成本。
204楼
2023-02-16 09:02:59
全部回复
QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ 2333333 发表的提问：
旅游服务费在会计上如何处理和有关的税务问题。
你好！你们是什么行业？一般单位可以做招待费处理
205楼
2023-02-19 09:37:03
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 小白一枚 发表的提问：
自产的产品赠送客户的会计处理怎么做？
你好 借销售费用 贷主营业务收入 应交税费 借主营业务成本贷库存商品
206楼
2023-02-19 09:47:58
全部回复
小白一枚：回复meizi老师 这部分是没有开发票的，也需要计算税费吗？
2023-02-19 10:11:42
meizi老师：回复小白一枚你好 是的 也得 视同销售的 。这个是视同销售了
2023-02-19 10:32:22
小白一枚：回复meizi老师 那这个分录怎么做呢？
2023-02-19 10:56:22
meizi老师：回复小白一枚你好 上面就是分录 你看看 借销售费用 贷主营业务收入 应交税费 借主营业务成本贷库存商品
2023-02-19 11:16:12
张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 童童菇 发表的提问：
前会计付系统维护费，分录如图，但是这280元的维护费今年不能抵扣，可能明年才能抵扣，去税务上问了，现在账务上我该如何处理？
如果要是不抵减增值税的话，上面的分录就是对的。 您去税局问了，明年还可以抵减今年的技术维护费的金额吗？
207楼
2023-02-19 10:16:07
全部回复
童童菇：回复张艳老师 税务上说的明年再去认证，可能抵扣得了，今年不行
2023-02-19 10:32:38
童童菇：回复张艳老师 这个没抵扣之前，是不是借管理费用，贷银行存款？
2023-02-19 10:51:59
张艳老师：回复童童菇在没有地震增值税之前，您的分录是对的。 我个人觉得税务局的说法是不正确的，一般是，在当年进行抵减的，不能跨年度抵减技术服务维护费的
2023-02-19 11:02:01
童童菇：回复张艳老师 上个月才抵扣了去年的维护费，今年的拿去税务局，说是系统不支持
2023-02-19 11:26:38
童童菇：回复张艳老师 今年不能抵扣，账务需要处理吗？
2023-02-19 11:55:09
张艳老师：回复童童菇您反馈的信息和说上面说的技术维护费的金额只能在当年抵减增值税，是一样的吧？ 不能抵减的话，就全额计入管理费用科目核算了。
2023-02-19 12:24:30
波德老师
职称：高级经济师（财政税收）,中级会计师,税务师
4.94
解题: 0.91w
引用 @ 欣欣子 发表的提问：
老师，子公司向母公司上交管理费，如何会计和税务处理呢
同学你好，会计分录借管理费用贷银行存款，税务不认可，汇算清缴的时候需要纳税调整
208楼
2023-02-19 10:35:48
全部回复
蒋飞老师
职称：注册税务师,高级会计师考试（83分）,中级会计师
4.99
解题: 7.05w
引用 @ 寂寞的小白菜 发表的提问：
进项税享受加计抵减政策如何进行会计处理？
你好！可以做会计分录 借：应交税费-应交增值税（进项税额加计抵减额） 贷：其他收益或者营业外收入
209楼
2023-02-19 10:54:00
全部回复
QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ 霸气的冬日 发表的提问：
请问我上月多销售了商品，本月冲减销售，在回库存商品，会计分录如何处理？
你好！是有退货吗？
210楼
2023-02-20 07:55:12
全部回复
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