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一个企业的会计应该怎么做账
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.98w
引用 @ 聪明的小脑瓜子 发表的提问：
公司收到上年多交所得税会计分录应该怎么做，是小企业会计准则
你好 借；银行存款 贷；应交税费——企业所得税 借；应交税费——企业所得税 贷；利润分配——未分配利润
256楼
2023-03-08 07:12:10
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聪明的小脑瓜子：回复邹老师 资产负债表算出来的净利润比利润表里面的净利润多退回所得税的2倍 做了以后是这样
2023-03-08 07:35:05
聪明的小脑瓜子：回复邹老师 为什么会这样
2023-03-08 07:57:42
聪明的小脑瓜子：回复邹老师 还有老师我用的利润分配来代替的未分配利润 能不能这样勒
2023-03-08 08:17:02
邹老师：回复聪明的小脑瓜子你好，资产负债表与利润表符合这个勾稽关系就可以的 未分配利润期末数=期初数+净利润本年累计+(-)以前年度损益调整-分配的利润
2023-03-08 08:42:06
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.39w
引用 @ 欣欣子 发表的提问：
电商企业 应该怎么做账啊
你好，买来是销售的吗？一般纳税人的吗？
257楼
2023-03-08 07:31:01
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王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ Tracy 发表的提问：
施工企业凭工程合同结转成本，会计分录应该怎么做？
您好，借；主营业务成本，贷：工程施工-合同成本-材料费，人工费，间接费等科目。
258楼
2023-03-08 07:51:43
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QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ ▁▁▁转身后の哭泣、、 发表的提问：
老师，我们公司是一个电商企业，那种刷单的费用应该怎么做账啊
你好，一般是按单劳务费支出做账。
259楼
2023-03-08 08:20:22
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▁▁▁转身后の哭泣、、：回复QQ老师 那就是做到销售费用里面去吗，不用确认收入吧
2023-03-08 08:47:37
QQ老师：回复▁▁▁转身后の哭泣、、你好！是指的你们给刷单人员的钱。本身业务是要全额确认收入的。
2023-03-08 09:07:39
▁▁▁转身后の哭泣、、：回复QQ老师 可是这笔业务没有真实发生啊，确认了收入税金不就多了吗
2023-03-08 09:31:15
QQ老师：回复▁▁▁转身后の哭泣、、你好！但是在网上是以销售的模式啊，你怎么证明不是销售？
2023-03-08 09:54:00
汪晨老师
职称：中级会计师,初级会计师
4.98
解题: 2.2w
引用 @ 霸气的花卷 发表的提问：
公司收入会员年费，不提供相应货物。只是一个入会费 我们是商贸企业。收到的会员费应该怎么记账 借：银行存款 贷：其他业务收入 应交税金-销项税 对吗？不对的话 我应该怎么做
你好，同学，你的分录是正确的。
260楼
2023-03-08 08:29:59
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徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ smile 发表的提问：
企业多交的增值税下个月抵税，会计分录该怎么做
你好，交的税记借应交税费--未交增值税 贷银行存款
261楼
2023-03-09 07:39:39
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老江老师
职称：,中级会计师
4.99
解题: 3.48w
引用 @ 千与千寻 发表的提问：
填写企业基础信息表时有一个适用的会计准则过，会计制度一项，应该怎么选吖？我们的用友T3上面的行业性质是新会计制度科目。那是不是要选企业会计制度里面的一般企业哇？
你好，一般选择“小企业会计准则”
262楼
2023-03-09 07:57:06
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千与千寻：回复老江老师 我看着以前年度的年报，之前的会计都是选的一般企业。我现在换成小企业会计准则有影响么？我就应该选小企业会计准则是么？
2023-03-09 08:18:09
老江老师：回复千与千寻有“一般企业”选项？这是什么意思？（现行制度只有会计制度，小企业会计准则，会计准则三种呀） 那就按原来的填吧
2023-03-09 08:37:03
杨一老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 0.04w
引用 @ 陪你考证的初级班主任 发表的提问：
企业本身是做租赁的，现在租了一辆车 应该怎么做账呢
同学你好，根据租赁期的长短，若一年以上则确认使用权资产和租赁负债，借：使用权资产，贷：租赁负债 短于一年，则按简易处理：营业务成本 贷：银行存款
263楼
2023-03-09 08:07:20
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.08w
引用 @ 萌哒哒的小萝卜 发表的提问：
请问那个我们刚开始企业基本户，别个企业打几毛或者一分的试验金，我应该怎么做账？
您好 可以冲减财务费用或者计入营业外收入科目
264楼
2023-03-09 08:26:59
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徐璐老师
职称：中级会计师,初级会计师
4.95
解题: 0.36w
引用 @ good luck!!! 发表的提问：
建筑企业个人所得税要怎么计提，会计分录应怎么做
个人所得税是发放工资的时候体现出来的 借应付职工薪酬-工资 贷应交税费-个税 银行存款 其他应付款-社保
265楼
2023-03-10 09:41:05
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张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 再见，青春 发表的提问：
小规模企业收到发票做会计分录也要价税分开做吗？这张会计分录应该怎么做？
小规模不分离税款，要价税合计的。 借 管理费用——服务费 贷 银行存款
266楼
2023-03-10 10:10:21
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.98w
引用 @ ┧E·land╁ 发表的提问：
外账之前那个会计没有计提税，那这个月应该怎么做账呢？
你好，他当时 的错误的分录是？
267楼
2023-03-10 10:39:00
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┧E·land╁：回复邹老师 印发税，城建税，公会经费上缴的时候全部做进以前年度损益。
2023-03-10 10:53:10
邹老师：回复┧E·land╁你好，是的
2023-03-10 11:13:14
┧E·land╁：回复邹老师 这个是不是不用计提呢？
2023-03-10 11:39:38
邹老师：回复┧E·land╁你好，需要计提的
2023-03-10 11:59:25
┧E·land╁：回复邹老师 那计提上交的分录怎么写呢？
2023-03-10 12:15:49
邹老师：回复┧E·land╁借；以前年度损益调整 贷；应交税费 借；应交税费 贷；银行存款
2023-03-10 12:26:10
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 持之 发表的提问：
产生了个税，应该怎么做会计分录？是营改增企业，一般纳税人，当月申报上月，当月纳税。
您好！是工资薪金的个税吗？
268楼
2023-03-12 09:36:12
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持之：回复宋生老师 是的，
2023-03-12 09:48:34
宋生老师：回复持之你好！1.分配工资 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——工资 3.次月发放工资时 借：应付职工薪酬——工资 贷： 应交税费——应交个人所得税 库存现金／银行存款 5.上交个人所得税 借：应交税费——应交个人所得税 贷：银行存款
2023-03-12 10:17:51
持之：回复宋生老师 老师= = 我们没有计提这个环节，因为要按照当月的考勤给工资，就只能3月给2月的工资，这样可以吗？我们没有应交个人所得税这个科目，就直接增加应交税费的二级科目咩？
2023-03-12 10:46:47
宋生老师：回复持之您好！你内帐可以。外帐按要求来。
2023-03-12 11:11:36
持之：回复宋生老师 可是外账也按不了要求来呀= = 我无法确定下个月的工资，怎么计提呢？老师。。。。。
2023-03-12 11:25:22
宋生老师：回复持之您好！要确定了才能计提，要不你就只能暂估
2023-03-12 11:45:04
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 慶 发表的提问：
一般纳税人 小企业会计准则下 发生坏账 我做的是 借 营业外支出 贷 应收账款 那么汇算清缴后 坏账又收回了 该怎么处理 ？
你好 借应收账款借营业外支出 负数 借银行存款贷应收账款
269楼
2023-03-12 09:53:16
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慶：回复meizi老师 假如这笔钱是在我2020年4月30日汇算完收回的 那我在汇算时时 这笔坏账要做调增么？
2023-03-12 10:24:13
meizi老师：回复慶你好 不需要的 你不用的 你汇算之前 收回不用调整
2023-03-12 10:36:41
慶：回复meizi老师 你好 我的意思是如果是汇算之后收回的 在汇算时调增么？
2023-03-12 11:04:13
meizi老师：回复慶你好 是的 你需要注意你们账上情况
2023-03-12 11:23:07
慶：回复meizi老师 那如果汇算时没有调增 汇算完成后收到了这笔钱 会有怎样的风险？
2023-03-12 11:48:16
meizi老师：回复慶你好 那你就借银行存款贷应收账款 借应收账款贷坏账准备
2023-03-12 12:13:08
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.98w
引用 @ 蓉儿 发表的提问：
汽车主机厂行业的公司做账涉及到的会计科目跟一般企业有什么区别呢?成本核算应该多一些吧
你好，与一般工业企业做账是没有什么实质区别的
270楼
2023-03-12 10:13:32
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