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一个企业的会计应该怎么做账
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maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 【乐多】 发表的提问：
老师请问小企业会计准则与企业会计准则的区别是什么，我现在创建账套应该如何选择使用哪个会计准则？
你好这个小准则核算简单，企业会计准则核算复杂，这个公司业务和规模不大可以选择小准则，规模大选择企业会计准则，上市公司必须使用企业会计准则
286楼
2023-03-16 07:18:19
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【乐多】：回复maize老师 如何判断这个公司业务和规模的大小，月收入20万以内使用小企业会计准则吗？
2023-03-16 07:36:01
maize老师：回复【乐多】你这个看按你们公司做啥，一般是使用那些科目，看这个对应小准则能不能满足，不能满足就是企业会计准则，业务简单也是使用小准则，还有一般看是不是一般纳税人，是的建议使用企业会计准则 。一般纳税人 业务多复杂也使用企业会计准则，你们这个对应是不是还是小规模，是可以先选择小准则，后续根据需要可以去变更
2023-03-16 07:51:26
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.98w
引用 @ 既来之，则安之 发表的提问：
想请教一下，小规模纳税人，做税务登记的时候会计准则应该选择什么？小企业还是企业会计准则
你好，这个是自己选择的，没有统一规定
287楼
2023-03-16 07:47:48
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既来之，则安之：回复邹老师 如果选择了企业会计准则，会有什么影响？只是报报表的时候会不同吗
2023-03-16 08:00:08
邹老师：回复既来之，则安之你好，没有什么影响 根据这个制度做分录，出具报表，然后报送税局就是了
2023-03-16 08:29:00
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 喵主儿 ???? 发表的提问：
4月份报税时交企业所得税240元，但是3月份做账的时候没计提企业所得税，现在做4月份账应该怎么处理？ 我现在补一个计提的分录在做一个交纳的分录可以不？
你这个交的时候是2019年的所得税么，还是2018年的
288楼
2023-03-16 08:14:59
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喵主儿 ????：回复maize老师 2019年的，1-3月份的季度所得税
2023-03-16 08:35:26
maize老师：回复喵主儿 ????那就做借所得税费用 贷应交税费 借应交税费 贷银行
2023-03-16 09:03:42
QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ 好好学习 发表的提问：
企业日记账误记了， 最后一步应该怎么做呢？
你好！做银行调节表，调节后正因时间差异造成的不用调整，如果是金额登记需要做凭证调整
289楼
2023-03-19 08:43:41
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好好学习：回复QQ老师 我把前四条都做了。但是第五条我就不知道怎么弄了
2023-03-19 09:05:03
QQ老师：回复好好学习你好！需要做凭证调整，1、可以全额原分录红字然后在做正确的；2、可以红字调整差额
2023-03-19 09:22:18
好好学习：回复QQ老师 那最后一步是不是用红笔改成6800元就可以了？
2023-03-19 09:40:34
QQ老师：回复好好学习不是，红字做8600冲回 在做6800蓝字就可以
2023-03-19 10:00:43
venus老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 5.11w
引用 @ 柠檬 发表的提问：
老师连锁超市五间店一起一个会计做账应该怎么做好点 现在他那里都是还没有出纳和会计的
你一个人要做5家超市的账是吗
290楼
2023-03-19 09:12:59
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柠檬：回复venus老师 对
2023-03-19 10:02:13
柠檬：回复venus老师 是小型的超市 不是很大的 不过感觉工作量应该也大
2023-03-19 10:14:16
venus老师：回复柠檬你好，同学，你可以把握，比如购买货物，销售货物，发生费用，支付工资，计提税金，缴纳税款等
2023-03-19 10:42:23
柠檬：回复venus老师 做五间超市的账工资应该要比普通公司高一些吧 他现在那里是没有财务和会计的 可能会比较乱 我估计是去做也是内账
2023-03-19 11:10:34
venus老师：回复柠檬内账同样不轻松，如果你去做账，让收银员给你提供每天的收支
2023-03-19 11:29:21
龙枫老师
职称：注册会计师,国际税收协会会员
4.99
解题: 1.55w
引用 @ 魁梧的热狗 发表的提问：
2019年12月计提工资的时候，分录做错了，借:管理费用，贷:其他应付款，那2020年1月做账的时候应该怎么调整，这个用的是小企业会计准则
你好，直接用未分配利润调整就可以的
291楼
2023-03-19 09:27:14
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魁梧的热狗：回复龙枫老师 具体分录怎么做
2023-03-19 09:57:17
龙枫老师：回复魁梧的热狗你好，数额没有错吧啊
2023-03-19 10:26:13
魁梧的热狗：回复龙枫老师 没有错
2023-03-19 10:46:48
龙枫老师：回复魁梧的热狗借 其他应付款 贷应付职工薪酬的
2023-03-19 11:13:18
东老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 18.18w
引用 @ 陪你考证的初级班主任 发表的提问：
你好 新公司的第一笔账是自己另一个公司转入的应该怎么做这个会计分录？
借银行存款 贷其他应付款
292楼
2023-03-19 09:55:40
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.98w
引用 @ 跳跃的电脑 发表的提问：
老师好，请问工会团建的费用，应该怎么做账呢？会计凭证应该怎么写？
你好 借：管理费用等科目   ，       贷：应付职工薪酬—福利费 借：应付职工薪酬—福利费 ，     贷：银行存款等科目  
293楼
2023-03-19 10:12:00
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陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 浮名半生 发表的提问：
这类的业务，会计分录应该怎么做
您的问题老师解答(计算)中，请耐心等待
294楼
2023-03-20 07:35:15
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陈诗晗老师：回复浮名半生放大了看不清楚。 第一是不是资产评估增值了。 借 Xx资产 贷 资本公积，公允价值变动等等 借 银行存款 贷 长期股权投资 投资收益 借 存款 贷 应收账款 看不太清楚数字，你参考 下分录
2023-03-20 08:06:55
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 务实的小松鼠 发表的提问：
老师，我们是商贸企业，这个月有一张运费 的专票，我应该怎么做账
用哪里，销售用么，借销售费用 进项税额 贷其他应付款
295楼
2023-03-20 07:41:33
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.98w
引用 @ 实操学堂 发表的提问：
以前会计把应付账款做到了应收账款，这个账应该怎么处理呀
你好，以前会计把应付账款做到了应收账款，是应付账款的借方还是贷方呢？ 
296楼
2023-03-20 07:54:38
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实操学堂：回复邹老师 以前是应付账款做到借方，应收账款做到了贷方
2023-03-20 08:21:07
邹老师：回复实操学堂你好，你可以把之前错误的分录红冲，然后做正确的分录  
2023-03-20 08:39:30
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.98w
引用 @ 朱静-天赋测评&帝邦智友汇 发表的提问：
以前会计把账做错了，把应付账款做到了应收账款，这个账该怎么处理？
借；应收账款 贷；应付账款 做这个调整分录
297楼
2023-03-20 08:05:58
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朱静-天赋测评&帝邦智友汇：回复邹老师 那我怎么把应收账款平掉呢
2023-03-20 08:53:15
邹老师：回复朱静-天赋测评&帝邦智友汇你好，你错误的计入贷方，现在计入借方就平了啊
2023-03-20 09:10:22
朱静-天赋测评&帝邦智友汇：回复邹老师 我明白了，谢谢老师
2023-03-20 09:30:44
朱静-天赋测评&帝邦智友汇：回复邹老师 这个是上月做错的账，这个月直接做凭证吗
2023-03-20 09:56:40
邹老师：回复朱静-天赋测评&帝邦智友汇你好，是的，做一笔综合调整分录
2023-03-20 10:14:03
英老师
职称：中级会计师
4.96
解题: 0.42w
引用 @ 轩艺 发表的提问：
老师好，请问一般纳税人商贸企业开的增值税普通发票应该怎么做会计分录？
同学好，借记应收账款或银行存款，贷记主营业务收入，贷记应交税费-应交增值税销项税，
298楼
2023-03-21 07:27:25
全部回复
轩艺：回复英老师 开出的普通发票也可以做销项税额吗？
2023-03-21 07:52:55
英老师：回复轩艺是的，普通发票也要确认收入并交税，
2023-03-21 08:08:40
轩艺：回复英老师 普通发票不能做销项税吧？应该做应交税费--应交增值税科目吧？
2023-03-21 08:30:16
英老师：回复轩艺应交税费--应交增值税（销项税）
2023-03-21 08:53:17
轩艺：回复英老师 如果供货商开具的增值税普通发票，那我们企业可以做应交税费--应交增值税---进项税额吗？
2023-03-21 09:08:21
轩艺：回复英老师 我公司是一般纳税人商贸企业
2023-03-21 09:23:57
英老师：回复轩艺如果供应商给你发开具的增值税普通发票，就不能做进项税额抵扣，
2023-03-21 09:46:31
轩艺：回复英老师 不能做进项税额抵扣，应该如何做会计分录呢？借：库存商品 贷：银行存款 对吗？
2023-03-21 10:09:19
英老师：回复轩艺是的，全部计入库存商品
2023-03-21 10:32:03
江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.97
解题: 0.24w
引用 @ 同舟之情 发表的提问：
你好 我想问一下 小企业会计准则 补缴的去年第四季度的城镇土地使用税 我应该怎么做会计分录
一、 借：税金及附加 贷：应交税费——应交城镇土地使用税 二、借：应交税费——应交城镇土地使用税 贷：银行存款（或库存现金）
299楼
2023-03-21 07:37:32
全部回复
同舟之情：回复江老师 这个应该是按照补缴的今年的税金的做法吧
2023-03-21 08:08:13
江老师：回复同舟之情按今年的税金做账务处理。
2023-03-21 08:33:55
晓宇老师
职称：注册会计师,税务师,中级会计师
4.99
解题: 0.89w
引用 @ Winner。。 发表的提问：
老师 您好 请问 个人独资企业 应该选择什么会计准则呢 是和公司一样的企业会计准则吗？
你好，这个是自己选择，比如小企业会计准则。
300楼
2023-03-21 08:02:59
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