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货物增值税运输发票会计分录
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邹老师
职称:注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.98w
引用 @ 多情的小蚂蚁 发表的提问:
某公司系增值税一般纳税人,2019年5月份取得货物销售收入,开具的增值税专用发票注明价款50万元;当月委 托某运输企业提供货物运输,支付运费,取得增值税专用发票注明价款2万元;已知销售货物适用13%的税率,交 通运输服务适用9%的税率。则计算公司5月份应纳增值税税额正确的是
你好,计算公司5月份应纳增值税税额=销项税额—进项税额=50万*13%—2万*9% 
136楼
2023-01-10 09:31:01
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牛老师
职称:注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 0.36w
引用 @ 大方的大碗 发表的提问:
公司为增值税一般纳税人,当月购进货物取得增值税专用发票,注明支付的货物60万元,进项税额7.8万元;另支付购货运输费用6万元,取得运输公司开具的增值税专用发票,上面注明的税金为0.54万元。 计算外购货物应抵扣的进项税额。
你好,外购货物应抵扣的进项税额就是两者向加=7.8+0.54=8.34万元
137楼
2023-01-10 09:42:31
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紫藤老师
职称:中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 发表的提问:
有没有货物运输发票,普通发票。备注栏填写的清单模板?
https://wenku.baidu.com/view/3cfd7060bfd5b9f3f90f76c66137ee06eef94e16.html你好,打开链接参考,里面描述很详细的
138楼
2023-01-10 10:05:25
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思:回复紫藤老师 如果是税务局代开,附的运输清单,需要加盖什么章吗?还是经办人签字就可以?
2023-01-10 10:24:02
紫藤老师:回复税务局代开,附的运输清单,需要加盖税务局代开发票专用章
2023-01-10 10:49:11
思:回复紫藤老师 那清单是自己做好,拿给税务局盖章就可以?不是他们做的清单,税务局会给盖章吗
2023-01-10 11:09:17
紫藤老师:回复有的税务局会就叫你自己做好,拿给税务局盖章,、大部分他们做的清单,税务局会给盖章
2023-01-10 11:36:59
暖暖老师
职称:中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.51w
引用 @ 伶俐 发表的提问:
老师您好,我想请问一下收到个人的货物运输发票,是电子发票,没有在备注上注明:起运地、到达地、车种车号以及运输货物信息等内容填写在发票备注栏中,这样有影响吗?
你好,不可以,这种发票无效
139楼
2023-01-10 10:14:59
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伶俐:回复暖暖老师 我们今年七月一号收到的都是这种发票,会有什么影响呢?
2023-01-10 10:34:02
暖暖老师:回复伶俐如果税务局来查,这非都要剔除来
2023-01-10 10:50:01
伶俐:回复暖暖老师 我是七月才入职的,以前收到的都是这种发票,那我现在该怎么办呢
2023-01-10 11:17:15
暖暖老师:回复伶俐以前的没办法了,以后多注意
2023-01-10 11:28:47
伶俐:回复暖暖老师 心很慌,老师网校有专门根据发票培训的课程吗?
2023-01-10 11:52:55
暖暖老师:回复伶俐课件问题咨询一下在线客服老师吧
2023-01-10 12:18:43
伶俐:回复暖暖老师 好的,谢谢老师
2023-01-10 12:35:11
暖暖老师:回复伶俐不客气,啊麻烦给于五星好评
2023-01-10 12:55:07
方老师
职称:中级会计师、注册税务师
4.98
解题: 2.4w
引用 @ Nicole 发表的提问:
一般纳税人,经营范围有货运代理服务,取得物流牌照,是否可以开具11%的货物运输增值税专用发票?
可以的。
140楼
2023-01-11 08:55:34
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Nicole:回复方老师 如果经营范围有货运代理,但是没有取得物流牌照,是不是就不可以开具11%的货物运输增值税专用发票?
2023-01-11 09:21:55
方老师:回复Nicole是的,如果有些需要特殊经营许可的要先取得许可证。
2023-01-11 09:42:31
Nicole:回复方老师 我怎么知道哪些特殊经营必须取得许可证呢,有没有这方面的文件呢?
2023-01-11 09:56:04
方老师:回复Nicole具体可以咨询下工商部门。
2023-01-11 10:11:22
Nicole:回复方老师
2023-01-11 10:23:59
方老师:回复Nicole
2023-01-11 10:44:02
玲老师
职称:会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ Kalen Wu 发表的提问:
你好,a企业委托b运输公司运一批货物,b运输公司开给a企业一张增值税专票,发票备注栏里只备注了【货物名称,起运地,到达地】,请问这发票合规吗
你好 不合规 还要备注车的信息呢  
141楼
2023-01-11 09:04:48
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Kalen Wu:回复玲老师 都在3月已经入账了,那我从这个月开始把发票上备注清楚可以吗
2023-01-11 09:25:37
玲老师:回复Kalen Wu你好 这样不行,上个月这个发票 不符合规定 
2023-01-11 09:47:22
吴月柳
职称:会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 小凤 发表的提问:
是物流运输公司,在运输过程中发生了货物破损赔偿,运输货物为饮料,赔付了费用后厂家给开具了增值税专用发票相当于我们自己买了这批饮料这发票可以认证抵扣吗?
你好,不能抵
142楼
2023-01-11 09:32:56
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郭老师
职称:初级会计师
4.99
解题: 40.39w
引用 @ 小桃儿 发表的提问:
经营范围里有普通道路货物运输服务 ,增值税税目是什么,可以开交通运输服务的发票吗
道路运输的可以。
143楼
2023-01-11 09:45:31
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小桃儿:回复郭老师 增值税税目核定成什么税目呢
2023-01-11 10:00:05
郭老师:回复小桃儿你好 交通运输。
2023-01-11 10:29:00
小桃儿:回复郭老师 经营范围有普通货物道路运输,可以增加增值税税目交通运输,开票内容是交通运输服务。是这样理解吗
2023-01-11 10:48:35
郭老师:回复小桃儿你好,是的,
2023-01-11 10:59:57
罗老师
职称:中级会计师,税务师
4.96
解题: 1.7w
引用 @ 背后的音响 发表的提问:
一家物流运输企业,开出去的是11%货物运输业增值税专用发票,那比如取得了17%的柴油增值税专业发票,且用于经营用可以抵扣,请问该家物流运输企业可以抵扣17%的进项吗?谢谢!
按17%抵扣
144楼
2023-01-11 10:14:59
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恩熙老师
职称:6年财会和3年税务实操经验,会计师,6年财务岗位经验+4年税务岗位经验
4.96
解题: 0.16w
引用 @ 昏睡的白云 发表的提问:
请物流公司运输货物,请问老师物流公司应该开什么增值税发票?税率是多少?
物流公司开货物运输服务9%税率
145楼
2023-01-12 09:46:58
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职称:,中级会计师
5.00
解题: 0.03w
引用 @ 。。 发表的提问:
货物代理公司小规模,预付款怎么做分录,收到货物代理运输发票又怎么做分录
预付款时: 借:预付账款 贷:银行存款 收到贷物代理运输发票时: 借:主营业务成本 贷:应付账款/银行存款
146楼
2023-01-12 10:04:27
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钟老师
职称:中级会计师,初级会计师,注册会计师,税务师
4.96
解题: 0.09w
引用 @ 哭泣的太阳 发表的提问:
某运输企业为增值税一般纳税人,2020年一月提供交通运输服务,收入100万元,不含增值税,提供物流辅助服务收入50万元,不含增值税,请编制会计分录
借银行存款1050万元 贷:主营业务收入1000万元,贷其他收入50万元。
147楼
2023-01-12 10:12:00
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晓海老师
职称:会计中级职称
5.00
解题: 2.42w
引用 @ 发表的提问:
老师,运输费用 和货物在一张发票上和 运输费和货物分开成两张发票的 发票,都是作废货物的成本放进去吗?
你好!若果发票单开可以计入当期费用不一定进成本。
148楼
2023-01-27 11:04:28
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答疑何老师
职称:注册会计师
4.79
解题: 0.3w
引用 @ 以梦为马 发表的提问:
请问海运的货代物流公司,海运的。增值税一般纳税人提供货物运输服务,使用增值税专用发票和增值税普通发票,开具发票时应将起运地、到达地、车种车号以及运输货物信息等内容填写在发票备注栏中,如内容较多可另附清单。这个也需要按根据《国家税务总局关于停止使用货物运输业增值税专用发票有关问题的公告》(国家税务总局公告2015年第99号)第一条规定,备注起运地、到达地、车种车号以及运输货物信息等内容填写在发票备注栏中,如内容较多可另附清单吗?
可以的,直接开发票清单
149楼
2023-01-27 11:12:03
全部回复
邹老师
职称:注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.98w
引用 @ 花脸猫 发表的提问:
请问一下货物运输服务免增值税吗
你好,是国际货物运输吗? 
150楼
2023-01-27 11:18:00
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