微笑向暖&27°C：回复袁老师 支付的费用是自己垫支的，报账要怎么出这笔钱呢？

袁老师：回复微笑向暖&27°C报账的时候再做这个凭证，你把钱装口袋就好了

微笑向暖&27°C：回复袁老师 在本市区住宿酒店报账要怎么记账呢？

袁老师：回复微笑向暖&27°C借：管理费用-业务招待费贷：现金

向阳の花：回复晓宇老师 老师可以不用调整上年损益的对吧

晓宇老师：回复向阳の花严格上来说是应该适用以前年度损益调整科目的。

向阳の花：回复晓宇老师 如果不调整也没关系吧？

晓宇老师：回复向阳の花老师建议最好是做调整。

会计学堂辅导老师：回复小惑老师 我看到的发工资扣保险时的会计分录是这样的 借应付职工薪酬-工资 贷衣服职工薪酬-保险等 贷银行存款

会计学堂辅导老师：回复小惑老师 我想问那些扣除的保险到月末怎么结转

小惑老师：回复会计学堂辅导老师衣服职工薪酬-保险等 应该是个人部分作为代收代付处理的

会计学堂辅导老师：回复小惑老师 我想问那些扣除的保险到月末怎么结转？

会计学堂辅导老师：回复小惑老师 这样的话就不用在月末结转了？

小惑老师：回复会计学堂辅导老师你在向设备局支付时，把其他应付款冲掉就可以了

会计学堂辅导老师：回复小惑老师 所以整个时间结点的会计分录是什么

小惑老师：回复会计学堂辅导老师1.计提工资 借:××费用(管理/销售等) 贷:应付职工薪酬--工资 2.计提社保(企业部分) 借:××费用(管理/销售等) 贷:应付职工薪酬--社保 工资是计提了,次月发放工资时的会计分录又该怎么做呢? 1.发放工资时 借:应付职工薪酬--工资 贷:其他应付款--社保(个人部分) 应交税费--应交个人所得税 库存现金/银行存款 2.上交杜保 借:应付职工薪酬--社保(企业部分 其他应付款（个人部分) 贷:库存现金/银行存款

挪蓝：回复庄老师 全部会计分录是什么

庄老师：回复挪蓝借应付职工薪酬－－工会经费，贷银行存款或库存现金

挪蓝：回复庄老师 应付职工薪酬转到哪里？

庄老师：回复挪蓝你好，借管理费用，贷应付职工薪酬－－工会经费

小白：回复QQ老师 老师！预收账款12月份期末报表数字为负的有没有事？

QQ老师：回复小白你好！可以重分类到应收账款

小白：回复QQ老师 那有没有事情呢？我本来就是预收的账款

小白：回复QQ老师 老师12月份的账没有结账！新的年度1月份需要记账的话是不是必须12月份结账？如果我后面发现上个年度有问题的话可不可以再到上个年度改？

QQ老师：回复小白你好！你不是出负数了吗？

QQ老师：回复小白你好！一般是做分录调整

蓦然回首「」皆梦：回复佟老师 是的呢呢

佟老师：回复蓦然回首「」皆梦那做到主营业务成本 借主营业务成本 贷银行存款

蓦然回首「」皆梦：回复佟老师 不能做费用？

佟老师：回复蓦然回首「」皆梦我觉得做成本比较恰当对于货运来说，你做费用也可

蓦然回首「」皆梦：回复佟老师 你说的做成本这个分录，就做这一个，其他分录还要做吗，

蓦然回首「」皆梦：回复佟老师 就做这一个分录，然后最后结转损益就行了？

佟老师：回复蓦然回首「」皆梦对，就结转损益就可以了

追寻梦想：回复maize老师 这个需要在个税综合工资金额系统申报吗

maize老师：回复追寻梦想是的，这个是需要并入工资交个税，你发次月记得和工资一起合并填写本期收入

囡囡～培霞：回复老江老师 好的，谢谢老师

老江老师：回复囡囡～培霞@辉辉:不客气！这是应该的！