首页快账云进销存快账云进销存云业财
购买
购买快账购买云进销存
财税问答财税知识关于我们帮助中心
演示账套
账号： 企业工作台 我的提问 退出登录
咨询
  1. 快账
  2. 财会知识论坛
  3. 帖子
补买社保要的会计凭证是什么
分享
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 君 发表的提问：
职工未买社保，但是每个月是补助了保险费用给职工的，那么补助职工的社保费应该摆在什么科目？
你好 这个补贴记在福利费明细
166楼
2023-02-01 08:28:45
全部回复
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.08w
引用 @ 王媛 发表的提问：
工资社保公积金会计凭证是不是就是费用报销单？
您好 工资社保公积金会计凭证可以是工资表 社保 公积金申报表
167楼
2023-02-01 08:53:34
全部回复
彩丽老师
职称：初级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 1.65w
引用 @ 莹莹 发表的提问：
社保缴纳重复的那张凭证怎么做会计分录，等待退税
你好，社保是银行代扣的，是重复扣款了吗？
168楼
2023-02-01 09:03:10
全部回复
莹莹：回复彩丽老师 嗯嗯，怎么做会计分录
2023-02-01 09:27:46
彩丽老师：回复莹莹借：其他应收款-社保重复扣款 贷：银行存款
2023-02-01 09:56:23
蒋飞老师
职称：注册税务师,高级会计师考试（83分）,中级会计师
4.99
解题: 7.05w
引用 @ 思微 发表的提问：
为什么2019年补提补缴社保的会计分录是这样的？利润分配的金额是怎么计算的？
你好！ 只计提公司部分，交纳是交纳公司和个人部分合计
169楼
2023-02-01 09:16:46
全部回复
思微：回复蒋飞老师 但是缴纳个人部分的原始凭证没有啊？个人部分的金额是怎么来的？自己算的？
2023-02-01 09:58:52
蒋飞老师：回复思微可以把社保局核定的明细缴费单附在记账凭证后面的
2023-02-01 10:25:49
思微：回复蒋飞老师 那把个人部分计入利润分配是对的吗？这个个人部分是包括员工的个人部分吗？
2023-02-01 10:47:34
蒋飞老师：回复思微把公司部分记入利润分配（个人部分就是员工个人部分，不记入利润分配的）
2023-02-01 11:02:30
思微：回复蒋飞老师 那我们公司之前做的这笔分录是不是有问题？
2023-02-01 11:25:34
蒋飞老师：回复思微跨年补提可以直接记入利润分配科目的
2023-02-01 11:42:34
思微：回复蒋飞老师 从会计分录上可以看出 她补提的是个人部分的社保 你刚刚不是说员工个人部分的不计入利润分配吗？
2023-02-01 11:56:04
蒋飞老师：回复思微如果补提的是个人部分的社保就是错误了（可以查一下），应该补提公司部分的（个人部分不用计提的）
2023-02-01 12:20:09
思微：回复蒋飞老师 老师 你能看到我一开始发给你的三张图片吗？其中一张税收完税凭证 上面是需要补缴的单位那部分吧，一共是40028.65，银行回单上支付的也是40028.65，然后她做的会计分录补提2018年社保的2457.85，明显就是个人部分啊，不是吗？计入了利润分配
2023-02-01 12:49:11
蒋飞老师：回复思微好的，明白。那个补提分录就是错误了（应该补提公司部分而不是个人部分的）
2023-02-01 13:16:27
思微：回复蒋飞老师 老师能把正确的会计分录写一遍给我吗？包括补提补缴两部分，不用写金额，标明个人部分和单位部分即可，谢谢
2023-02-01 13:36:16
蒋飞老师：回复思微你好！ 一般正常分录是这样的 1.交纳时（当月初交纳当月社保，不用计提） 借：管理费用…社保费（公司部分） 其他应收款（个人部分） 贷：银行存款 2..月底计提工资： 借：管理费用…工资 贷：应付职工薪酬 3..次月初发放工资 借：应付职工薪酬 贷：银行存款 其他应收款（社保个人部分）（扣除社保个人部分） 应交税费…应交个税
2023-02-01 13:55:22
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 敏敏 发表的提问：
会计凭证是要保存多长时间的？
你好！是30年。
170楼
2023-02-01 09:38:59
全部回复
敏敏：回复宋生老师 好的，谢谢老师！
2023-02-01 09:59:36
宋生老师：回复敏敏你好！不客气。
2023-02-01 10:15:25
老江老师
职称：,中级会计师
4.99
解题: 3.48w
引用 @ 瓜牛 发表的提问：
计提工资，社保，公积金，个税的凭证用什么作为附件？
你好！ 一般情况 ，计提工资是以月度工资汇总表作为附件；代扣社保公积金个税；以工资单为附件，公司交社保公积金，以自制计算单为附件（多少人，代扣多少，公司交多少）
171楼
2023-02-02 08:32:00
全部回复
瓜牛：回复老江老师 缴纳社保公积金及个税我都是用银行回单做附件的，
2023-02-02 08:51:37
老江老师：回复瓜牛个税没问题，社保最好有一个计算表，看看公司与个人承担部分的构成
2023-02-02 09:17:20
瓜牛：回复老江老师 江老师，计提项目成本，以什么为附件？暂估入库也要有附件？
2023-02-02 09:34:17
老江老师：回复瓜牛是的，暂估入库，以入库单为附件，以合同中的单位为单价，计算入库金额
2023-02-02 09:57:21
瓜牛：回复老江老师 有收入，成本发票不够，计提成本也要附件吗？
2023-02-02 10:23:36
老江老师：回复瓜牛当然要附件，否则，你怎么算出来的呢？（附件哪来的？你懂的.....）
2023-02-02 10:44:02
瓜牛：回复老江老师 呵呵，我的数字是根据收入金额减去已来成本发票的金额算的，这样可以吗？
2023-02-02 10:56:00
老江老师：回复瓜牛估价，有合理的解释及可靠的证据就行！
2023-02-02 11:08:13
瓜牛：回复老江老师 嗯，谢谢！
2023-02-02 11:29:32
老江老师：回复瓜牛不客气，这是应该做的！
2023-02-02 11:56:01
璟坨坨老师
职称：初级会计师,中级会计师
4.98
解题: 0.07w
引用 @ 微信用户 发表的提问：
请问老师，工资做凭证时要先计提后发放，那么社保做凭证也必须要先计提吗？不计提是不是就做得不正规呀？如果社保需要计提的话应该怎么做分录？谢谢解答
你好同学。工资和社保都必须要计提。 计提社保：借：管理费用（或者销售费用） 贷：应付职工薪酬-社保
172楼
2023-02-02 08:42:41
全部回复
微信用户：回复璟坨坨老师 我们是小公司，社保就12-20个人，那我之前都有没有计提，怎么办？还可以去系统改吗？
2023-02-02 09:03:59
璟坨坨老师：回复微信用户当月补计提一样的。
2023-02-02 09:14:07
微信用户：回复璟坨坨老师 您意思是说，我再每月反结账回去把每个月的凭证补一个社保的计提，是吗？
2023-02-02 09:37:44
璟坨坨老师：回复微信用户不是 就在这个月补计提就可以了
2023-02-02 09:50:58
微信用户：回复璟坨坨老师 哦哦，您意思是，之前做的没计提就不管了，从这月开始就做计提，是这样吗？
2023-02-02 10:03:20
璟坨坨老师：回复微信用户不是的。意思就是这个月把之前没计提的全部一次性补计提才是正确的做法。
2023-02-02 10:18:16
李爱文老师
职称：会计师,精通Excel办公软件
5.00
解题: 0w
引用 @ 莉 发表的提问：
补交1-10月份的社保要如何写记账凭证的分录，分录如何写
有十几张这样的付款凭证，可以粘一起写一张记账凭证吗？要如何写上面的分录
173楼
2023-02-02 09:10:23
全部回复
李爱文老师：回复莉直接计入社保费用，二级科目是社保费，一级科目根据员工性质入费用，里面滞纳金计入营业外支出
2023-02-02 09:33:10
莉：回复李爱文老师 分录是借设备费用-社保费，贷银行存款吗
2023-02-02 09:44:43
李爱文老师：回复莉借：管理费用——社保，借：营业外支出——罚款，贷：银行存款，对于每个项目中小金额的计入营业外支出，大金额计入管理费用
2023-02-02 09:55:18
庄老师
职称：高级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 4.78w
引用 @ valiant^O^ 发表的提问：
社保怎么做账，包凭证的时候需要附一些什么东西
1.计提工资 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——工资 2.计提社保（企业部分） 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——社保 3.次月发放工资时 借：应付职工薪酬——工资 贷：其他应收款——社保(个人部分) 应交税费——应交个人所得税 库存现金／银行存款 4.上交杜保 借：应付职工薪酬——社保(企业部分) 其他应收款——社保(个人部分) 贷：银行存款或现金 5.上交个人所得税 借：应交税费——应交个人所得税 贷：银行存款
174楼
2023-02-02 09:20:09
全部回复
valiant^O^：回复庄老师 那如果每个月做账的时候只做了工资，没把社保那部分做进去会有什么影响呀？
2023-02-02 09:48:46
庄老师：回复valiant^O^你好，会影响到应付职工薪酬的计提和结转
2023-02-02 10:05:36
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 布妞 发表的提问：
老师，向今天2月份疫情的影响，没有工资，但是缴纳社保了，我现在需要计提社保吗？如果计提，凭证付什么单子呢？
你好 需要计提社保的。 你按你们缴纳社保的明细表来计提即可
175楼
2023-02-02 09:38:59
全部回复
布妞：回复meizi老师 那凭证付什么呢？
2023-02-02 09:56:44
meizi老师：回复布妞你好 凭证缴纳的时候 附你们社保缴款凭证或者银行存款的回单
2023-02-02 10:22:23
布妞：回复meizi老师 计提不用付单据吗
2023-02-02 10:33:03
meizi老师：回复布妞你好 计提可以附你们缴费明细表
2023-02-02 10:51:14
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.08w
引用 @ 欢呼的巨人 发表的提问：
补交社保,需要提供单位工资发放原始凭证及工资发放凭证，是指单位支付给个人的工资单吗
您好 是指单位的工资表 及支付给个人的工资单
176楼
2023-02-05 10:55:28
全部回复
暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.51w
引用 @ 叶子 发表的提问：
请问:计提社保需要原始凭证吗？
你好，计提的时候可以没有原始凭证
177楼
2023-02-05 11:04:44
全部回复
徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ 牛老师 发表的提问：
本月计提工资的时候做了这张凭证，那社保方面还要计提吗？这个是7月份的，7月份社保要怎么计提？
你好，个人承担的社保和个税不用计提的。只要发工资时扣下来，然后交税时再做一笔就好了。
178楼
2023-02-05 11:17:47
全部回复
徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ 叶子 发表的提问：
计提员工社保需要原始凭证吗？
你好，个人社保不用计提，单位社保可以自己写个计算过程作为附件，比如多少员工参保，多少金额
179楼
2023-02-05 11:24:00
全部回复
吴少琴老师
职称：会计师
4.99
解题: 3.47w
引用 @ 向往未来 发表的提问：
老师：请问我在电子税务局缴纳了社会保险费，到时候我填写会计凭证的时候，附什么凭证是最正规的，可以证实我这个事情确实发生了
去税局开具社保的缴费单和银行回单附在后面
180楼
2023-02-06 08:41:34
全部回复
向往未来：回复吴少琴老师 我不想跑税务，社会保险费能在电子税务局后台开具完税证明吗
2023-02-06 09:08:34
吴少琴老师：回复向往未来这个不一定，有的电子税局是打不出来的，只能在前台打印
2023-02-06 09:26:45
向往未来：回复吴少琴老师 老师：小规模利润表的本年累计那一栏是填1.2季度的累计数据吗
2023-02-06 09:40:39
吴少琴老师：回复向往未来小规模利润表的本年累计那一栏是填1.2季度的累计数据吗 是的
2023-02-06 09:53:50
初级题库
真题模拟 历年真题
中级题库
绝密押题 最后一卷

微信扫码做题

深圳快学教育发展有限公司 版权所有 粤ICP备14062987号

领取会员

亲爱的学员你好，微信扫码加老师领取会员账号，免费学习课程及提问!

微信扫码加老师开通会员

在线提问累计解决68456个问题

齐红老师 | 官方答疑老师

职称：注册会计师,税务师

亲爱的学员你好，我是来自快账的齐红老师，很高兴为你服务，请问有什么可以帮助你的吗？

您的问题已提交成功，老师正在解答~

微信扫描下方的小程序码，可方便地进行更多提问！

会计问小程序

该手机号码已注册，可微信扫描下方的小程序进行提问
会计问小程序
会计问小程序
×
登录后获取全部相关问题信息
获取验证码

长按保存二维码

微信添加老师领取资料