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补买社保要的会计凭证是什么
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玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ ^V^ 发表的提问：
应付职工薪酬的计提凭证是什么样的？计提和发放时凭证各是什么样的。包含社保公积金、奖金的计提。请老师帮忙写下谢谢
 你好同学： 1、计提工资、社保和公积金时: 借:各种成本费用科目一工资 一社保( 公司负担) 一公积金(公司负担) 贷:应付职工薪酬一工资               一社保(公司负担) 一公积金(公司负担) 2、支付员工工资: 借:应付职工薪酬-工资 贷:银行存款， 其他应付款一社保 (个人负担)          一公积金( 个人负担) 应交税费一应交个人所得税 3、支付社保、公积金及个税: 借:应付职工薪酬一社保(公司负担)               一公积金(公司负担) 其他应付款一社保 (个人负担) 一公积金(个人负担) 应交税费一应交个人所得税 贷:银行存款
181楼
2023-02-06 08:49:59
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^V^：回复玲老师 应付职工薪酬计提和发放时借贷方可能存在不一样，一般会是什么原因导致不一样？
2023-02-06 09:07:59
玲老师：回复^V^看明细账找原因是计提多了还是少了？
2023-02-06 09:23:50
玲老师：回复^V^没有全部发。也会有差异。
2023-02-06 09:49:24
来来老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 0.92w
引用 @ 陈 发表的提问：
计提工资，社保等需要带凭证吗？
你好 一般有计提表作为附件
182楼
2023-02-06 09:09:05
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王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 宋世英 发表的提问：
社保的凭证些许烦琐，要写好几个会计分录，我是一个分录一张记账凭证，还是所有的都写上可是也写不下呀
可以所有的都写上，写不下可以分为几分之几来操作的，
183楼
2023-02-06 09:22:56
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马老师
职称：初级会计师,税务师,中级会计师
4.99
解题: 1.88w
引用 @ 会计人 发表的提问：
社保计提和缴纳的凭证怎么写？
补提的跟你平时计提的一样 只是金额不一样而已 缴纳的 借应付职工薪酬--社保 贷银行存款
184楼
2023-02-06 09:32:59
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会计人：回复马老师 个人的部分用什么科目，计提的时候
2023-02-06 10:01:44
马老师：回复会计人其他应收或者其他应付科目都可以 看你习惯用那个
2023-02-06 10:13:06
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.98w
引用 @ 周艳1 发表的提问：
以前年度完税证明，现在出纳才拿出来，要怎么补登凭证啊，会计分录是什么
你好，借；应交税费，贷；银行存款等科目 补做这个分录，然后登记日记账贷方
185楼
2023-02-07 08:38:20
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周艳1：回复邹老师 好的，谢谢
2023-02-07 08:55:19
邹老师：回复周艳1不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢
2023-02-07 09:18:58
暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.51w
引用 @ 迪恩 发表的提问：
您好，社保多计提了，现在要怎么处理凭证
你好，把多计提的部分冲了就可以
186楼
2023-02-07 09:05:38
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迪恩：回复暖暖老师 好的，计提时是借：销售费用-应付职工薪酬-社保，贷：应付职工薪酬-社保。那现在就做：借：应付职工薪酬，贷：销售费用么，谢谢
2023-02-07 09:22:39
暖暖老师：回复迪恩是的，你的分录是正确的
2023-02-07 09:36:03
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 芹菜 发表的提问：
老师好，请问保洁公司保洁人员的工资1380加上480的社保补贴，这个480的社保补贴做什么会计分目？
你好 是你们员工不买社保吗
187楼
2023-02-07 09:29:59
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芹菜：回复meizi老师 工资太低了员工不愿意买
2023-02-07 10:11:52
meizi老师：回复芹菜你好 不买也需要按要求购买 你们单位是有缴纳义务的 查到可能你单位会被发票 还会被补交的 最好把风险给老板说下 看你老板怎么说 这个不要单独做分录 计入工资里面就行
2023-02-07 10:31:39
田老师
职称：会计师
4.97
解题: 1.05w
引用 @ 我要学会计 发表的提问：
老师，会计会在什么时候买社保呢？
社保每月缴费时间规定zd：每月1-10日为社保经办机构审核期，审核结算已经受理过的增减业务，并核定当月的征收数据；每月11日至当月最后一个工作回日为对单位受理申报时间。
188楼
2023-02-08 08:05:47
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冉老师
职称：注册会计师,税务师,中级会计师,初级会计师,上市公司全盘账务核算及分析
4.98
解题: 7.68w
引用 @ 婷 发表的提问：
计体工资是四万元，发放的时候就发了38000，有2000是员工买社保用的凭证，怎么做？
你好 借应付职工薪酬40000 带银行存款38000 其他应付款2000
189楼
2023-02-08 08:32:49
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婷：回复冉老师 是应付款2000.还是应收，我之前做的应收的
2023-02-08 08:54:03
冉老师：回复婷这个看你们企业的做账习惯，两个科目实务中都有
2023-02-08 09:04:28
婷：回复冉老师 我缴社保是这样做的
2023-02-08 09:28:22
冉老师：回复婷这样的话，你们计入其他应收款
2023-02-08 09:45:29
冉老师：回复婷借应付职工薪酬40000 带银行存款38000 其他应收款2000
2023-02-08 10:05:08
婷：回复冉老师 所以就想问下做应付还是应收，我理解的是要从员工那收回这个钱所以做的应收
2023-02-08 10:30:27
冉老师：回复婷这个做其他应收是可以的
2023-02-08 10:51:29
婷：回复冉老师 老师出纳做好的收据，下面有个会计，我要签名吗
2023-02-08 11:05:32
冉老师：回复婷你好要的，学员，这个
2023-02-08 11:29:50
婷：回复冉老师 好的，谢谢老师
2023-02-08 11:45:29
冉老师：回复婷不客气，祝你工作顺利
2023-02-08 11:59:22
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 娟子 发表的提问：
收到的社会保障中心的600，财政局（财政直接支付零余额专户）的3000，分别是什么钱，凭证要做到什么科目？
借，零余额账户用款额度 贷，财政拨款收入
190楼
2023-02-08 08:54:12
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.39w
引用 @ 刘建茹 发表的提问：
老师 我问一下 计提社保后面付什么原始凭证
你好，用你的工资表就可以。
191楼
2023-02-08 09:05:47
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刘建茹：回复郭老师 计提社保不是单位支付的那一部分吗 工资表里体现不出来吧
2023-02-08 09:32:39
郭老师：回复刘建茹可以用你的申报表，社保申报里面有。
2023-02-08 09:57:15
刘建茹：回复郭老师 我做一张总计个人和单位分开在合计的那种表格也可以吧
2023-02-08 10:20:27
郭老师：回复刘建茹你好，可以的，
2023-02-08 10:41:14
刘建茹：回复郭老师 我们单位开户行是农村合作社 社保单子来的特别慢 我就按月计提 啥时候来单子这样没问题吧
2023-02-08 11:03:21
郭老师：回复刘建茹你好是的，可以的。
2023-02-08 11:18:47
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.98w
引用 @ a农一泡菜 发表的提问：
老师，补交的社保怎么做账？6个月的。银行缴税付款凭证。
借；应付职工薪酬 贷；银行存款
192楼
2023-02-08 09:26:59
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佟老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 3.68w
引用 @ 馨儿 发表的提问：
因违法合同，退不回来的保证金，如何做会计分录，会计凭证后面要贴什么证明资料吗？
借;营业外支出 贷：银行存款 后附保证金不退回的复印件及付款凭证
193楼
2023-02-09 08:21:08
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.98w
引用 @ 学堂用户k7bjfg 发表的提问：
老师你好，补交社保，财务找不到往年发工作凭证，如果处理
你好，之前也没有做相应计提分录吧 
194楼
2023-02-09 08:41:59
全部回复
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 南北 发表的提问：
您好，支付员工的生育保险凭证后面需要附什么原始凭证呢？（社保打给单位，单位再打给员工）
需要加附原始凭证。 银行回单、缴费明细表。
195楼
2023-02-09 08:56:14
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