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一般纳税人存货领用会计核算
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 北斗星的爱 发表的提问：
纳税人财务、会计制度或纳税人财务、会计核算办法
你好 你是要在网上备案？？
181楼
2023-02-09 09:16:52
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 吴猫猫 发表的提问：
设计服务业的，一般纳税人，进项很少，开票挺多，税负很重，采用核定征收划算还是正常做账划算，核定征收一般几个点
你好 如果你们不能取得足够的进项税发票的话 你进项税不够增值税多缴纳 你也可以申请下看是否可以核定征收 要看你税局根据你单位业务量和同行业的数量参考核定的 各地不一样 你可以去税局问问
182楼
2023-02-09 09:22:17
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暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.51w
引用 @ 懦弱的小馒头 发表的提问：
甲公司为增值税一般纳税人，适用的增值税税率为17%，存货采用计划成本核算。A材料计划成本为0.21万元/吨。6月22日,以电汇方式购入A材料3000吨,取得货物增值税专用发票注明的价款为600万元,增值税税额为102万但材料尚未收到。怎么写会计分录呢？
借在途物资 600 应交税费-进项税额102 贷银行存款702
183楼
2023-02-09 09:35:59
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小黎老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 2.28w
引用 @ 夏季微凉 〃 发表的提问：
如果一个月销售11万，能帮分别核算一般纳税人和小规模纳税人的计算公式吗
您好，是想计算增值税税额吗？一般纳税人销项税额，如果是销售行业，税率16个点。11/1.16*0.16=1.52，小规模销项税额 11/1.03*0.03=0.32
184楼
2023-02-10 08:16:09
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夏季微凉 〃：回复小黎老师 但是如果是小规模纳税人，一个月已经超过10万了，是不是要全额上税，给我个公式，
2023-02-10 08:35:45
小黎老师：回复夏季微凉 〃您好，是的超过10万需要缴纳增值税，按季度申报不超过30万。就是上面我刚刚算的11/1.03*0.03=0.32
2023-02-10 09:04:57
夏季微凉 〃：回复小黎老师 如果一个季度超过30万是不是需要全额上税，而不是超的那部分
2023-02-10 09:26:56
小黎老师：回复夏季微凉 〃您好，超过30万，全额上税，不区分超过部分和不超过部分。跟以前的3万免征一个计算方法
2023-02-10 09:50:18
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.17w
引用 @ ccc 发表的提问：
小规模纳税人怎样会被核定成一般纳税人？
１２个月连续超过５００万就会的
185楼
2023-02-10 08:37:35
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 教务主管 发表的提问：
想问小规模纳税跟一般纳税生产加工企业的会计核算跟纳税申报一样吗？
你好!是的，是一样的了。
186楼
2023-02-10 08:57:42
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教务主管：回复宋生老师 都是销项减进项吗
2023-02-10 09:13:26
宋生老师：回复教务主管你好！不是，一般纳税人才是销项减去进项。 计算方式不同。
2023-02-10 09:42:43
教务主管：回复宋生老师 纳税如何申报？ 小规模进项也要进系统验票吗？
2023-02-10 10:10:02
宋生老师：回复教务主管你好！不用，小规模不需要认证。至于申报，建议你看下课堂申报的课程。因为打字真没办法说清。而且具体的申报还要涉及很多种情况。
2023-02-10 10:28:49
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.02w
引用 @ 萱** 发表的提问：
纳税人财务、会计制度或纳税人财务、会计核算办法
你好，是其中的会计核算方法，成本核算方法，折旧方法这些吗
187楼
2023-02-10 09:25:41
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方亮老师
职称：税务师,会计师
4.98
解题: 1.83w
引用 @ 快乐的唇彩 发表的提问：
纳税人财务、会计制度或纳税人财务、会计核算办法
您参考一下。祝您工作愉快！
188楼
2023-02-10 09:32:59
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陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 学堂用户j7acjq 发表的提问：
你好。用友u8v10.1企业应用平台─业务工作─供应链─存货核算─存货科目。在存货核算里面没有存货科目，请问一下，该怎么办？
那这个设置你之前在设置的时候没有引入科目，你看一下你的科目是否已经引入了，引入之后，你在这个醇厚核算里面去，把相关的科目引入就行。
189楼
2023-02-12 10:34:25
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玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ LiLi???? 发表的提问：
一般纳税人处置销售没用过的存货卖给小规模纳税人，怎么开具发票？
开具销售车辆的发票税率13%。
190楼
2023-02-12 10:57:01
全部回复
玲老师：回复LiLi????打错字了，开具体销售商品名称的13%的发票。
2023-02-12 11:22:26
LiLi????：回复玲老师 卖给小规模不是免税吗？
2023-02-12 11:35:50
玲老师：回复LiLi????小规模免税不是说一般纳税人免税。
2023-02-12 11:49:34
LiLi????：回复玲老师 哦是小规模卖出是免税，
2023-02-12 12:04:46
玲老师：回复LiLi????是的呀，小规模是免税的。
2023-02-12 12:22:45
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 璐 发表的提问：
老师，请问我公司为一般纳税人，向对方（也是一般纳税人租房）作为办公场所。我们和对方各自需要缴纳哪些税款？怎么核算呢？谢谢！！！！！
承租方只需要缴纳印花税，合同金额乘以1‰， 出租房需要缴纳增值税9%，附加税合计是12%，房产税租金乘以12%，土地使用税，实际使用的面积乘以对应这块地块的定额税，印花税合同金额乘以1‰
191楼
2023-02-12 11:18:00
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璐：回复玲老师 老师，比如我们总价60000元的房租，对方给我们开了25000元的专票。核算下来说我们要给他们补23个点的税钱。要我们付65750元。。他们是怎么核算的呢
2023-02-12 11:31:19
玲老师：回复璐您好，对方补税点这个只要双方协商同意就可以，实际需要缴的税款就是我上面发给你的那些
2023-02-12 11:42:11
璐：回复玲老师 谢谢老师
2023-02-12 11:54:28
玲老师：回复璐您好，不客气，祝您工作学习愉快，如果您这个问题已经解决，请对老师的回复给予评价
2023-02-12 12:14:23
易 老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.96
解题: 11.29w
引用 @ TRACY 发表的提问：
老师能给我发一份（纳税人财务、会计制度或纳税人财务、会计核算方法）吗？税务登记用，我的163邮箱：bibo0842
模板在学堂下载中心https://www.acc5.com/download/
192楼
2023-02-13 08:34:54
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TRACY：回复易 老师 没有，老师！
2023-02-13 09:07:55
易 老师：回复TRACY右上角可输入关键字制度查询的
2023-02-13 09:25:28
TRACY：回复易 老师 老师，没有查到！
2023-02-13 09:36:08
易 老师：回复TRACY我这里看到有企业会计制度，小企业会计制度都有还有人事方面的
2023-02-13 10:04:59
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.17w
引用 @ 阿晨 发表的提问：
老师、给发一个纳税人、会计制度、会计制度或纳税人财务会计核算办法的模版吧
你好，需要去下载中心下载会计制度的
193楼
2023-02-13 09:02:02
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王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ Kathy 发表的提问：
一般纳税人与小规模纳税人在增值税法上的地位的不同表现为( )。 A．一般纳税人可以领购增值税专用发票，而小规模纳税人无权使用增值税专用发票 B．两者纳税期限不同，一般纳税人为1个月，小规模纳税人则视销售金额而有所不同 C. 一般纳税人采用抵扣法计算增值税款，而小规模纳税人不能采用抵扣法 D. 小规模纳税人销售货物可由税务机关代开专用发票
您好，答案是ABC。
194楼
2023-02-13 09:29:59
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 琴琴 发表的提问：
国税办理财务会计制度及核算软件备案报告书中要求提供纳税人财务、会计制度或纳税人财务、会计核算办法的打印件这里的纳税人财务、会计制度或纳税人财务、会计核算办法应该如何写
您好！小企业会计制度就好了
195楼
2023-02-14 09:25:23
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