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已核销贷款现金收回会计分录
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暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.51w
引用 @ 英俊的灯泡 发表的提问：
支付高温费会计分录：借：应付福利费 贷：现金退回高温费会计分录：借：现金 贷：？
您好，做原来相反的会计分录 借：应付福利费 红字 贷：现金 红字
31楼
2022-12-09 11:45:10
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 晴天娃娃 发表的提问：
以前销售的砖款做分录时，借：应收账款-李四，贷：销售收入-小砖！现在钱收回来，是不是这样做分录：借：现金贷：应收账款-李四
您好！是的，就是这样做
32楼
2022-12-09 12:09:58
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晴天娃娃：回复宋生老师 这笔钱本来是另外一个公司应发给该员工的工资，按账务来说这样做是没问题的！但没有钱，挂个数在这里！两家同一老板
2022-12-09 12:30:55
宋生老师：回复晴天娃娃您好！你如果没有付就挂着了。
2022-12-09 12:41:19
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.08w
引用 @ 欢喜的店员 发表的提问：
公司公户已给对方汇款，借:应付账款 贷:银行存款 用现金退还回对方怎样做会计分录？
您好 您银行汇款给对方 现在还要现金退回给对方？ 付两次？
33楼
2022-12-09 12:25:18
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.02w
引用 @ 噜噜噜 发表的提问：
收到回单用于发工资的会计分录，是借库存现金贷银行存款吗？
你好，是取现用于发放工资，还是已经发放工资了
34楼
2022-12-09 12:49:52
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噜噜噜：回复邹老师 我们老师说是有关银行的业务
2022-12-09 13:07:19
邹老师：回复噜噜噜你好，是关于银行的具体什么业务？
2022-12-09 13:18:31
江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.97
解题: 0.24w
引用 @ strongerhu 发表的提问：
为什么收回已转销的应收账款会使应收账款减少，不是在分录中提现为一借一贷没有变化吗
收回已转销的应收账款分录如下： 1、借：应收账款 贷：坏账准备 2、借：银行存款 贷：应收账款 应收账款在资产负债表中列示的金额是：应收账款减坏账准备。 还需要考虑坏账准备的数据，因此应收账款的列示金额是减少了
35楼
2022-12-09 12:59:59
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吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 痛而不言 发表的提问：
收回已经核销的坏账的会计分录写一下，转出进项税额的分录写一下
你好，借：银行存款 贷：应收账款 然后 借：应收账款 贷：坏账准备 借：相关成本费用科目 贷：应交税费-进项税额转出
36楼
2022-12-11 12:53:01
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一叶知秋
职称：注册会计师,税务师
4.98
解题: 0.02w
引用 @ 鹏鹏考会计 发表的提问：
计提了坏账准备,1.在核销前,又收回了应收款,2.在核销后，又收回应收款，分别会计分录怎么记？3.分别汇算清缴有什么影响？
1，企业计提的坏账准备，通常不允许税前扣除，因此，对坏账准备，应纳税调增。收回账款时，分录如下 借:银行存款 贷:应收账款 2，坏账核销时，如果符合税法规定扣除条件，允许在税前扣除。这时才纳税调减。核销分录参考如下 借:坏账准备 贷:应收账款～xx公司 3，核销坏账收回的，分录参考如下 借:应收账款～xx公司 贷:坏账准备 借:银行存款 贷:应收账款～xx公司 这个款项，因为作为坏账核销时，已经在税前扣除，收回时，应做纳税调增。
37楼
2022-12-11 13:12:43
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鹏鹏考会计：回复一叶知秋 当时计提的坏账信用减值损失，收回后还用冲减信用减值损失么
2022-12-11 14:05:19
鹏鹏考会计：回复一叶知秋 还是填表不调账？
2022-12-11 14:17:32
一叶知秋：回复鹏鹏考会计增加坏账准备，最终还是影响信用减值损失。 对所得税的影响，是在纳税调整中进行处理的。对会计记账没有直接影响。
2022-12-11 14:36:14
月月老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 2.11w
引用 @ 淇ki♡ko淇 发表的提问：
公司收到供应商退回的货款。怎么做会计分录？借：库存现金，贷：应付账款？
你好，是返点还是退回货款。
38楼
2022-12-11 13:27:16
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淇ki♡ko淇：回复月月老师 退回的货款
2022-12-11 13:47:33
月月老师：回复淇ki♡ko淇你好，你的分录是正确的。
2022-12-11 14:13:23
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 水冰月 发表的提问：
一、计提坏账准备的分录是： 　　借：资产减值损失 　　　贷：坏账准备 　　二、实际发生坏账（即核销）时的分录： 　　借：坏账准备 　　　贷：应收账款 　　三、已核销的坏账准备又收回，会计分录： 　　借：应收账款 　　　贷：坏账准备 　　借：银行存款 　　　贷：应收账款 老师，这个时候坏账准备有贷方余额，资产减值损失借方有余额，要不要做分录（书上没有这个分录） 借：坏账准备 贷：资产减值损失
您好！最后一笔分录您可以这样做，冲减已计提的坏账准备。
39楼
2022-12-11 13:35:59
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文文老师
职称：中级会计师,税务师
4.98
解题: 15.88w
引用 @ 疯狂的钢笔 发表的提问：
3、收回已确认并转销的应收账款，就是之前已经核销掉的应收账款，突然又给收回来了，分录为 借：应收账款 贷：坏账准备 借：银行存款 贷：应收账款 这里不需要冲回信用减值损失吗？
这里不需要冲回信用减值损失
40楼
2022-12-12 10:57:01
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.08w
引用 @ 会丫头 发表的提问：
请问，报销差旅费时，余款现金收回等我会计分录是什么
您好 借：管理费用等 库存现金 贷：其他应收款
41楼
2022-12-12 11:13:56
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.43w
引用 @ 微信用户 发表的提问：
已收顾客货款仓库没有现货！要预定的！会计分录借库存现金或银行贷预收账款吗
你好 可以这么做的，
42楼
2022-12-12 11:35:43
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微信用户：回复郭老师 还有其它方法吗？请指教
2022-12-12 11:51:31
郭老师：回复微信用户就做预收账款 提前收到的钱 不设置预收账款做应收账款
2022-12-12 12:09:13
微信用户：回复郭老师 货到了不做进库存商品应该怎么写分录
2022-12-12 12:21:56
郭老师：回复微信用户不做库存商品不做账的
2022-12-12 12:37:22
微信用户：回复郭老师 不通过库存商品那刚开始收到钱怎么写
2022-12-12 12:57:37
郭老师：回复微信用户货物没有发出去 借银行 库存现金贷预收账款 提前收到的钱
2022-12-12 13:09:38
微信用户：回复郭老师 货到后呢
2022-12-12 13:27:46
郭老师：回复微信用户货物收到 普票 借库存商品贷银行存款或者应付账款 销售出去，给对方 借预收账款贷主营业务收入应交税费 借主营业务成本贷库存商品
2022-12-12 13:42:36
麦子老师
职称：税务师,初级会计师,中级会计师
4.98
解题: 0.08w
引用 @ 无情的乌冬面 发表的提问：
本年收回上年已确认并转销的应收账款时， 应编制如下会计分录（分录中的货币金额单位为万元）：借：应收账款 5//贷： 坏账准备 5 借：银行存款 5//贷：应收账款 5，老师，这个分录怎么理解呢
同学，你好。 在计提坏账准备时,会计分录，借：资产减值损失；贷:坏账准备。 坏账准备核销时会计分录，借：坏账准备；贷:应收账款。 现在收回已转销的，应做相反分录。
43楼
2022-12-12 12:03:29
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.08w
引用 @ 金果果???? 发表的提问：
请问下这三张回单怎么做会计分录？从银行贷款1年，分月付息
您好 借：银行存款 贷：短期借款 借：财务费用-利息支出 贷：银行存款 借：财务费用-利息收入 借方红字 借：银行存款 借方蓝字
44楼
2022-12-12 12:26:59
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金果果????：回复bamboo老师 第二张贷款银行收回本息，是这样做分录吗
2022-12-12 12:41:24
bamboo老师：回复金果果????是根据您上面回单对应写的分录
2022-12-12 13:06:04
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ ， 发表的提问：
对方给予的返点还没有核销回来但是金额已经计算出来会计分录
你好！返点你应该冲减你所购买货物的成本 借库存商品 贷应付账款，金额写负数
45楼
2022-12-13 11:53:24
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