首页快账云进销存快账云进销存云业财
购买
购买快账购买云进销存
财税问答财税知识关于我们帮助中心
演示账套
账号： 企业工作台 我的提问 退出登录
咨询
  1. 快账
  2. 财会知识论坛
  3. 帖子
期末进行账项调整的会计基础
分享
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.02w
引用 @ 月月 发表的提问：
总账固定资产累计折旧比卡片累计折旧多了，总账己结账，可否在卡片下累计折旧调整进行调整吗？调整不知道会不会影响当月己计提的折旧额
这个需要去看到底哪个折旧计提的是正确的 才来决定该如何修改
271楼
2023-03-10 10:13:14
全部回复
月月：回复邹老师 当月总折旧需要保持不变，是有张卡片当月做了减少，当月又增加了，增加时累计折旧少加了一个月的折旧
2023-03-10 10:36:10
邹老师：回复月月增加的次月才需要计提折旧
2023-03-10 10:59:38
月月：回复邹老师 但是我这里怎么有折旧了
2023-03-10 11:12:08
邹老师：回复月月可能是你登记错误
2023-03-10 11:32:12
月月：回复邹老师 我是用原始卡片录入来增加的
2023-03-10 11:55:09
邹老师：回复月月这个需要你去检查是什么原因造成的差额
2023-03-10 12:07:52
月月：回复邹老师 有张卡片当月做了减少，当月又增加了，增加时累计折旧少加了一个月的折旧，现在只想调整卡片和总账保持一致
2023-03-10 12:28:36
邹老师：回复月月那你在卡片上补计提一个月的折旧
2023-03-10 12:50:43
月月：回复邹老师 补上一个，当月的计提折旧又变了，想问那个累计折旧调整可以用吗
2023-03-10 13:16:49
邹老师：回复月月你可以做一笔调整分录
2023-03-10 13:42:20
月月：回复邹老师 那要反结账了？
2023-03-10 14:01:57
邹老师：回复月月如果是软件你可以反结账 如果是手工，你可以在当月做一笔调整分录就是了
2023-03-10 14:12:42
月月：回复邹老师 你说的这个分录是在固定资产模块的制单那里吗，还是总账
2023-03-10 14:34:27
邹老师：回复月月凭证处理
2023-03-10 15:02:52
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.02w
引用 @ 大方的画板 发表的提问：
老师您好！我是一名会计新手，比零基础好点儿。现是足浴行业的财务。感觉不会做账，想请教您
你好，你想问的问题具体是？
272楼
2023-03-10 10:30:43
全部回复
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 菜鸟会计 发表的提问：
想做会计，必须先会出纳么？如果零基础开始，需要先学出纳，还是直接学习记账？
您好，不一定的。零基础的，最好先学出纳，了解一些出纳的知识，再学记账。
273楼
2023-03-10 10:37:16
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.02w
引用 @ 裕山 发表的提问：
汇缴年报资产折旧调整明细表中资产计税基础如何填写
通常就是入账价值
274楼
2023-03-10 10:58:25
全部回复
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.12w
引用 @ 茗依 发表的提问：
期末进行外币汇兑调整，是季末做还年末做，如果忘了做上年的，下一年怎么补做分录
您好 期末进行外币汇兑调整 一般是按月调整 如果外币金额不大 季度调整也可有的 忘了做上年的，下一年一季度结束 直接做调汇分录就好了
275楼
2023-03-10 11:06:00
全部回复
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 毛毛 发表的提问：
所得税汇算清缴是直接在2019年12月账务的基础上做调整分录吗？
根据2019年全年的本年累计数调增
276楼
2023-03-12 09:58:37
全部回复
QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ 许利华 发表的提问：
分摊，计提还有应收应付都是基于会计分期的基础上嘛
会计分期的意思是把1个年度人为分成月 季 半年度 计提和摊销折旧与此无关 因为不会有半年提一次折旧的事情。 正确的应该是持续经营假设，因为只有假设公司在未来5年 10年不会倒闭 才人为的设定这个年限 按照这个理论分摊到每个月。
277楼
2023-03-12 10:04:55
全部回复
许利华：回复QQ老师 意思是应收应付基于会计分期假设，摊销和计提基于持续经营假设嘛
2023-03-12 10:17:59
许利华：回复QQ老师 老师，是这样吗
2023-03-12 10:39:25
QQ老师：回复许利华由于会计分期，才产生了当期与其他期间的差别。从而出现了权责发生制和收付实现制的区别，进而出现了应收、应付、
2023-03-12 10:55:08
紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 梓馨 发表的提问：
老师：事业单位进行基础设施项目建设的， 财政专项国债资金， 如何记账呢？
你好，授权支付的 借业务活动费 贷财政补助收入 借事业支出 贷财政补助预算收入
278楼
2023-03-12 10:33:57
全部回复
答疑苏老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 3.62w
引用 @ 单薄的酒窝 发表的提问：
在2018年之前，企业以包括使用固定资产在内的经济活动所产生的收入为基础进行折旧的，应该进行（ ）。 A、追溯调整法 B、未来适用法 C、追溯重述法 D、期初追溯法
你好 用 A 追溯调整法
279楼
2023-03-12 10:54:00
全部回复
燎原老师
职称：注册会计师,高级会计师
4.97
解题: 0.05w
引用 @ 飞儿 发表的提问：
老师 提取盈余公积和分红是在调整后的净利润基础上吧 不是调整前吧
提取盈余公积是按照最终调整之后的净利润去提取的。
280楼
2023-03-13 08:21:51
全部回复
阎老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 0.99w
引用 @ 俊秀的过客 发表的提问：
购买子公司日期进行合并报表编制 和 年末进行合并报表编制，是互相独立的吧，不是年末要在购买日合并报表基础上继续编制吧？
你好，购买日要编制合并报表，年末的时候要根据购买之后发生的业务继续编制年末的合并报表。是要在购买日合并的基础上继续编制的。
281楼
2023-03-13 08:30:09
全部回复
答疑苏老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 3.62w
引用 @ 筱晓熙 发表的提问：
小规模企业请会计事务所进行业务审计，针对审计报告中提出的调整分录如何操作？是在原记账分录上进行调整吗？
你好 需要调整什么 就直接写调整分录就可以
282楼
2023-03-13 08:47:59
全部回复
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 俊秀的蓝天 发表的提问：
老师，我刚学会计，不知先看哪些视频？是零基础的建账还是学会计？
我就是新手，零基础，啥都不懂，做公司内账
283楼
2023-03-14 08:02:55
全部回复
玲老师：回复俊秀的蓝天按你制定 的学习方案学习就可以！
2023-03-14 08:31:36
王晓老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.99
解题: 0.83w
引用 @ 静诗思 发表的提问：
老师，本期中对于业务招待费的调整的收入，是收入的千分之5，具体哪些收入包含在计税基础中
您好 包括主营业务收入，其他业务收入和视同销售收入。 不包括投资收益和营业外收入。
284楼
2023-03-14 08:12:40
全部回复
静诗思：回复王晓老师 老师，广告业务招待费和广告费的计税基础是一样的吗，本题目中计税基础都是5950+58.5/1.09
2023-03-14 08:42:47
王晓老师：回复静诗思您好，计税基础是一样的
2023-03-14 08:59:43
黄老师-阿顶
职称：,中级会计师,税务师
4.95
解题: 0.17w
引用 @ 无聊的心锁 发表的提问：
零基础，想了解会计入门
可以先试听一下，很容易学的
285楼
2023-03-14 08:18:04
全部回复
初级题库
真题模拟 历年真题
中级题库
绝密押题 最后一卷

微信扫码做题

深圳快学教育发展有限公司 版权所有 粤ICP备14062987号

领取会员

亲爱的学员你好，微信扫码加老师领取会员账号，免费学习课程及提问!

微信扫码加老师开通会员

在线提问累计解决68456个问题

齐红老师 | 官方答疑老师

职称：注册会计师,税务师

亲爱的学员你好，我是来自快账的齐红老师，很高兴为你服务，请问有什么可以帮助你的吗？

您的问题已提交成功，老师正在解答~

微信扫描下方的小程序码，可方便地进行更多提问！

会计问小程序

该手机号码已注册，可微信扫描下方的小程序进行提问
会计问小程序
会计问小程序
×
登录后获取全部相关问题信息
获取验证码

长按保存二维码

微信添加老师领取资料