蔚：回复文老师 是独立核算

文老师：回复蔚那这样的话就是，就不应该发票开给总公司

蔚：回复文老师 已经发票开给总公司了，怎么办呢？

文老师：回复蔚您分公司也入不了帐，那这样的话，东西给你使用，算是总公司送给你的吗

蔚：回复文老师 我内账可以这样做么，借-其他应付款-总公司-拨款，贷-库存现金，外账不做？

文老师：回复蔚内账的话，这可以记入您的固定资产，然后欠总公司两万

雷倩：回复郭老师 审计要求这么做呢？

郭老师：回复雷倩那你看一下你实际操作中这么合理吗。

雷倩：回复郭老师 感觉不合理。如果要是报废一台或者出售其中几台的话没办法操作。可是审计这么要求。

郭老师：回复雷倩对的是的，那你们跟审计反映下这个。

君福：回复郭老师 一般经营项目是：从事仪器仪表、辐射监测设备及辐射防护产品、实验室检测设备、样品处理设备、电子仪器设备及元件、电子数码产品、计算机、软件及辅助设备、机电设备及配件、电器/电力专用设备产品的开发、销售及技术服务；从事货物进出口及技术进出口业务；从事计算机系统集成、辐射监测、环保工程、水处理、电力与电气工程领域内的技术咨询、技术服务和技术转让。（法律、行政法规、国务院决定禁止的项目除外，限制的项目须取得许可后方可经营），许可经营项目是：医疗器械的开发、销售及技术服务。 老师，这是我们的营业执照经营范围

君福：回复郭老师 请您帮我看一下，我们公司有销售这个商品的经营范围吗？ 试验检测机械、光电测量仪器、生物化学制品、机床、模具、非金属矿物制品

郭老师：回复君福你看你拆出来的这个配件是属于啥，不了解电脑具体的配件 你如果有计算机及配件就好了

山月不知心底事：回复张艳老师 预付账款 不是购买货物或者付工程款项时用的吗？ 在这里也能用吗？

张艳老师：回复山月不知心底事用于水电费预交也是可以用预付账款科目的，也可以用其他应收款科目代替。

簿荷梨子：回复李爱文老师 老师，电脑是8月就购入使用中，那么我的分录，借：固定资产，贷：现金，贷：应付账款—暂估款，这种做法对吗？

李爱文老师：回复簿荷梨子发票来了，才入固定资产 ，10月才能计提折旧

簿荷梨子：回复李爱文老师 @李爱文老师:老师，由于公司要买申请购买发票，国税要求有固定资产的账，才能批了。

李爱文老师：回复簿荷梨子申请购买发票，需要有销售收入就可以审批

簿荷梨子：回复李爱文老师 @李爱文老师：要有员工，跟生产规模了。用回，借：固定资产，贷：现金，贷：应付账款—暂估款，这种做法对吗？等到9月份发票到了，才做：借：应付账款－暂估款，贷：现金，请问可以吗？

李爱文老师：回复簿荷梨子是的，这个分录处理你已掌握

欣悦~Adela：回复陈诗晗老师 谢谢老师呀

欣悦~Adela：回复陈诗晗老师 请问10月份为啥没有借固定资产？

陈诗晗老师：回复欣悦~Adela你没有发票，你缺乏入账依据

欣悦~Adela：回复陈诗晗老师 谢谢老师

陈诗晗老师：回复欣悦~Adela不客气，祝你工作愉快

言语：回复邹老师 电脑和手机能同时登录吗，还有是用手机号登录，还是学堂的带字母的账号登陆

邹老师：回复言语你好，不可以同时 登录

言语：回复邹老师 好的，谢谢老师

邹老师：回复言语不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢

远方：回复沈家本老师 是如下分录吗？ 借：固定资产—电脑 8620元 应交税费—应交增值税 1379元 （进项税额） 贷：库存现金 10000元（银行存款等 ）; 另固定资产小的话，可以就算当月了，多的话就按月分摊，年折旧？固定资产对企业所得税有影响吗？像管理费用对企业所得税有影响的，费用多，所得税少。

沈家本老师：回复远方您好，是的，您的分录是正确的，您对于固定资产折旧和企业所得税影响也是正确的。 为您提供解答，祝学习愉快

压抑2014：回复李爱文老师 超过2000是不是一定要归到固定资产里面，

李爱文老师：回复压抑2014是这样的，超过2000元使用年限在一年以上的属于固定资产

压抑2014：回复李爱文老师 做内帐的时候也可以放费用里面吗

李爱文老师：回复压抑2014做内账可以做在费用中（低于5000元的可以根据公司实际一次性入费用）

压抑2014：回复李爱文老师 老师说的5000是每台吗？

李爱文老师：回复压抑2014是的，单台不超过5000元，如果公司盈利状态好，就是可以计入费用，少交当期的企业所得税