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下列需按月填报的会计报表是
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.43w
引用 @ Y_Yan 发表的提问：
你好，这个季度未达起征点，因疫情原因，开票按1%，增值税申报表应该怎么填列，这种情况下增值税申报表附列资料怎么填？
你好 你们需要缴纳增值税的吗
256楼
2023-03-05 11:00:03
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Y_Yan：回复郭老师 需要缴纳的话怎么填？不缴纳怎么填？
2023-03-05 11:16:00
郭老师：回复Y_Yan需要缴纳的，在第一栏和第二栏里面填写减免的2%，在主表应纳税减征额和截面表里面填写。
2023-03-05 11:33:19
郭老师：回复Y_Yan不需要缴纳的，在第十栏里面填写，其他的都是按自动出的就可以。
2023-03-05 11:43:41
Kim
职称：中级会计师
4.93
解题: 0.29w
引用 @ sunny 发表的提问：
老师，想问下前期有待认证的进行税，那么季报的时候资产负债表中的应交税费是不是填写成负数?还是不需要填写。6月计提应付职工薪酬了，资产负债表中显示的是计提数，填写资产负债表的时候，预付账款和其他应付款是按报表上的数如实填写，报表如下
应交税费当然要填写的，按你的科目余额填写，科目期末为借方余额，以“-”号填列；应付职工薪酬也是一样
257楼
2023-03-05 11:06:00
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小洪老师
职称：CMA,财务分析,cfa一级和二级
4.98
解题: 1.66w
引用 @ YylL 发表的提问：
老师你好 请问 申报财务报表时 本期数 按本月数填 还是累计数 上期数怎么填 执行企业会计准则
你好，按照累计数，上期数填10-12月份
258楼
2023-03-06 08:23:28
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YylL：回复小洪老师 我们是月报
2023-03-06 08:45:38
YylL：回复小洪老师 现金流量表中的本期 和上期怎么填
2023-03-06 08:56:42
小洪老师：回复YylL本期填写10-12月份的数据，上期7-9月份的数据
2023-03-06 09:26:05
YylL：回复小洪老师 利润表中的上期金额 不是去年同期数吗
2023-03-06 09:52:00
小洪老师：回复YylL那个是年报，季度报表是7-9月份，如果是年报就是2018年整年的利润
2023-03-06 10:20:41
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 丫头 发表的提问：
适用的是《企业会计准则》，在编制《利润表》时，“本期金额”应填报本年1月至填报截至所属月份的累计数，“上期金额”应填去年同期数，《现金流量表》也按照此规则填写。请问老师，月报也适用吗？
是的，也是这样的，这个都适用
259楼
2023-03-06 08:32:10
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文老师
职称：中级职称
4.97
解题: 7.38w
引用 @ 郝丽 发表的提问：
3月代开专票，先按3%开，后作废按1%代开，申报附加税时计税依据是按实缴增值税金额填写还是按应缴金额填写，附加税报表13列本期已缴税额填实缴数，比对不过去，应该填多少啊
您好，具体是什么提示
260楼
2023-03-06 08:46:40
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.02w
引用 @ 会计 发表的提问：
如果把利润表上的费用本月填成累计，所得税也按利润表余额申报的，这种本月需要改不，还是说下次再调 本身是亏损，费用不多填也是亏损
你好，错误了需要更改过来的
261楼
2023-03-06 09:05:59
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东老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 18.18w
引用 @ 陈爱娟 发表的提问：
老师小企业会计准则，申报表里填写利润表本月金额，是填写报表里的本月金额，还是本年累计数
你好，这个填写本年累计就行。
262楼
2023-03-07 07:35:54
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陈爱娟：回复东老师 电子税务系统里填写的利润表的本期金额，是填写我打印出来的报表里利润表的本年累计金额的数据吗？
2023-03-07 07:49:00
东老师：回复陈爱娟对就是那个累计数的金额。
2023-03-07 08:15:45
陈爱娟：回复东老师 这个的本年累计金额吗？
2023-03-07 08:31:29
东老师：回复陈爱娟对就是左边这个本年累计的金额
2023-03-07 08:44:29
陈爱娟：回复东老师 怎么他们说填写，10－12月的本月金额数
2023-03-07 09:14:28
东老师：回复陈爱娟肯定是肯定累计数。
2023-03-07 09:35:28
吴少琴老师
职称：会计师
4.99
解题: 3.47w
引用 @ 好运荣 发表的提问：
小微企业增值税申报一表是这样填的，在第十栏填的是从1月份3月份增值税汇总表销项正数十销项负数不含税收入的合计数填列，在申报时，表二出现了这样的对话框，表二要怎样填写呢？按什么填写？
附表二里面的5要填含税金额
263楼
2023-03-07 08:01:27
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好运荣：回复吴少琴老师 老师是从1月到3月的开票含税金额吗?
2023-03-07 08:25:11
吴少琴老师：回复好运荣从1月到3月的开票含税金额吗? 是的
2023-03-07 08:45:21
好运荣：回复吴少琴老师 老师，表四也要填写，麻烦教一下，怎样填写？
2023-03-07 09:04:29
吴少琴老师：回复好运荣哪里不会就截图哪里
2023-03-07 09:19:45
好运荣：回复吴少琴老师 对不起，老师，载错了，是表四要填写。谢谢老师。
2023-03-07 09:43:00
吴少琴老师：回复好运荣你有没有减免税项目
2023-03-07 09:54:13
好运荣：回复吴少琴老师 老师我是小微企业
2023-03-07 10:10:09
吴少琴老师：回复好运荣没有那就直接保存吧，不用填
2023-03-07 10:24:53
好运荣：回复吴少琴老师 今天国税打电话问我：说上个月的印花税有申报有没有减按50%，我说我当时没有，因为我只知道是小规模，我并不知道是小微企业，后来他教我从以后申报印花税要把那儿小微企业点一个是，不然以后不享受，还说印花税要退税，所以老师我们现在是按小微企业申报增值税吗？
2023-03-07 10:40:41
吴少琴老师：回复好运荣增值税就是不是小规模，不分小微企业
2023-03-07 10:51:17
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.17w
引用 @ ? 发表的提问：
请问一下增值税纳税申报表附列资料需要填写什么
同学你好 有差额征税业务的纳税人需要填写附表二第12至14列和附表三.附表二中第12列相应栏次的数值应等于附表三第3列相应栏次的数值. 增值税纳税申报表是增值税一般纳税人在纳税申报时,必须同时附列《发票领用存月报表》、《增值税(专用/普通)发票使用明细表》、《增值税(专用发票/收购凭证/运输发票)抵扣明细表》等三个附表. 新的《增值税纳税申报表》(一般纳税人用)分浅绿和米黄两种颜色,浅绿色适用于增值税A类企业,米黄色适用于增值税B类企业.三个附表则统一为白色.新的《增值税纳税申报表》(一般纳税人用)从1996年1月1日起启用.在没有认定增税A类企业之前,所有增值税一般纳税人均使用米黄色申报表.纳税申报表由市局统一印制,各征收分局在12月25日前到市局征管处领取新表.各分局在使用新表的过程中如有问题,请及时报告市局征管处. 附表三是填写服务、不动产和无形资产扣除项目的明细的
264楼
2023-03-07 08:29:06
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?：回复朴老师 这里需要填写的是什么
2023-03-07 08:50:57
朴老师：回复?按照对应的税率填写开票金额
2023-03-07 09:15:28
?：回复朴老师 无票收入应填写吗
2023-03-07 09:44:40
朴老师：回复?有无票收入就需要填写的
2023-03-07 10:12:05
?：回复朴老师 填写在第几栏
2023-03-07 10:28:32
朴老师：回复?填写在３％那栏就行了
2023-03-07 10:41:01
?：回复朴老师 23不用填吗，只填5吗
2023-03-07 10:59:37
?：回复朴老师 23不用填吗
2023-03-07 11:19:12
朴老师：回复?填写在百分之三的那栏 ５％的是差额纳税的
2023-03-07 11:40:24
?：回复朴老师 不是，我说的是第23行，还有第五行，应该填第几行
2023-03-07 12:09:10
朴老师：回复?你这上面哪有二十三行
2023-03-07 12:37:53
?：回复朴老师 第二行，第三行
2023-03-07 13:04:21
?：回复朴老师 无票收入该填哪里
2023-03-07 13:26:21
朴老师：回复?你有扣除额才填写２.３栏的
2023-03-07 13:56:18
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.43w
引用 @ YX 发表的提问：
1月申报了所属12月工资薪金时员工交了工资薪金个税，申报所属1月工资时，员工缴纳的个税金额需要填列在工资薪金申报表里吗？如果要填是不是填在已交税金这栏里？如果是我在填列时表格是灰色的是怎么回事？谢谢老师
你好，对的是的。填写到工资收入里面。
265楼
2023-03-07 08:48:17
全部回复
YX：回复郭老师 但是申报表里已交税金那一栏是灰色的，不能填列数据
2023-03-07 09:23:09
郭老师：回复YX你好，它都是自动出来的。
2023-03-07 09:47:15
张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 以梦为马 发表的提问：
我想问一下，假如我要申报10-12月的报表，那资产负债表和利润表，本期金额的填写，是直接填12月报表的数据，还是要先把10月-12月本期金额相加后，再按新的数据填写报表呢？
资产负债表是填写12月份的数字 利润表是填写10-12的合计数。
266楼
2023-03-07 09:02:59
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小云老师
职称：中级会计师,注册会计师
4.99
解题: 6.29w
引用 @ 海边一粒沙 发表的提问：
初级会计实务在第几章介绍财务报表的填列方式？2
你好，第六章财务报表
267楼
2023-03-08 07:29:33
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宸宸老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 1.71w
引用 @ cat 发表的提问：
请问老师小规模纳税人申报增值税，图中报表列表下的附列资料那表要填吗？
您好，您说的是减免表嘛
268楼
2023-03-08 07:58:00
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cat：回复宸宸老师 不是，减免表对上的那个表
2023-03-08 08:13:51
宸宸老师：回复cat您好， 这张表是发生应税行为且有扣除项目的纳税人填写的。 其实就是我们常听到的差额征税。 如果您不是差额征税，那就只填写第一张表格。
2023-03-08 08:40:34
cat：回复宸宸老师 好的，谢谢
2023-03-08 09:04:41
宸宸老师：回复cat不客气的，祝您工作顺利，麻烦五星好评哦
2023-03-08 09:27:09
罗老师
职称：中级会计师,税务师
4.96
解题: 1.7w
引用 @ 熊猫 发表的提问：
，跟着每月工资表列支的，一并发给公司的几个董事会成员的工资，是按劳务报酬报个税还是按工资薪金报个税?
董事会成员是否为公司员工，如果是按照公司工资薪金，如果是独立董事，就是劳务报酬
269楼
2023-03-08 08:27:44
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熊猫：回复罗老师 独立董事，不在公司任
2023-03-08 08:50:45
熊猫：回复罗老师 如果是劳务报酬。董事成员的津贴是不是应该放董事费，
2023-03-08 09:04:03
熊猫：回复罗老师 需要去税局开发票吗？
2023-03-08 09:25:15
罗老师：回复熊猫你们纳税申报后缴款书即可
2023-03-08 09:38:23
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.02w
引用 @ Sunny 发表的提问：
季报A类报表7-9月份属期。是按照9月份利润表的本年累计金额填上去？
你好，是按照9月份利润表的本年累计金额填上去的
270楼
2023-03-08 08:43:59
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Sunny：回复邹老师 老师，9月份利润表的本年累计不是也包括7月份之前的金额吗？ 就是按照9月份填就可以了？
2023-03-08 08:55:13
邹老师：回复Sunny你好，是包括1-9月份各个月份的发生额合计 不可以就按9月份的发生额填写
2023-03-08 09:16:43
Sunny：回复邹老师 老师，那这个表怎么填，按照7.8.9三个月利润表每月发生额合计填上去?
2023-03-08 09:31:18
邹老师：回复Sunny你好，按9月份利润表的本年累计栏次的营业收入，营业成本，利润总额数据填写
2023-03-08 09:55:58
Sunny：回复邹老师 老师，帮看下还有哪个需要填？
2023-03-08 10:24:28
邹老师：回复Sunny你好，还有下面的小型微利，高新技术，人数情况需要填写
2023-03-08 10:53:55
Sunny：回复邹老师 老师，从业人数按照什么填？是公司缴纳社保的人数吗？还是实际工作的人，有挂靠的
2023-03-08 11:20:01
邹老师：回复Sunny你好，按当前月份单位在职员工数量填写
2023-03-08 11:40:54
Sunny：回复邹老师 不包括挂靠的？
2023-03-08 11:58:06
邹老师：回复Sunny你好，挂靠人员有在你单位申报工资薪金个人所得税？
2023-03-08 12:22:52
Sunny：回复邹老师 挂靠的也申报， 老师挂靠的可以不用申报个人所得税吗？
2023-03-08 12:39:49
邹老师：回复Sunny你好，是雇佣关系就需要申报，如果不是就不需要申报的
2023-03-08 12:56:43
Sunny：回复邹老师 老师，这个报表上面的从业人数写实际工作人数可以吗？不写挂考的那些
2023-03-08 13:11:10
邹老师：回复Sunny你好，在单位有申报工资薪金的就需要填写的
2023-03-08 13:38:47
Sunny：回复邹老师 也就是个税申报时申报的所有的那些人？
2023-03-08 13:54:48
邹老师：回复Sunny你好，是的，填写申报的工资薪金个人所得税人数
2023-03-08 14:16:12
Sunny：回复邹老师 老师，帮看下这个表的第13行还需要填吗？
2023-03-08 14:27:54
邹老师：回复Sunny你好，这个表的第13行不需要填写
2023-03-08 14:43:26
Sunny：回复邹老师 那这个表就是填完整了？
2023-03-08 15:00:37
Sunny：回复邹老师 老师，那这个表就是填完整了？
2023-03-08 15:29:27
邹老师：回复Sunny你好，根据你提供的利润表信息，是的
2023-03-08 15:45:56
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