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会计辅导期和正式期有什么区别
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.46w
引用 @ 天边的兔子 发表的提问：
纳税辅导期的一般纳税人申报抵扣进项税额的期限和非辅导期的一般纳税人有什么不同？
你好，辅导期是当期认证，次月抵扣 而正常的一般纳税人是当期认证当月抵扣 这个是两者最大的不同 发票认证期限都是自发票开具之日起360天以内
31楼
2022-11-01 15:32:12
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.46w
引用 @ 心若止水 发表的提问：
辅导期一把纳税人中的“辅导期”指什么
你好，就是需要经过一定的期限（比如3个月或6个月的）纳税申报抵扣辅导
32楼
2022-11-01 15:57:44
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小云老师
职称：中级会计师,注册会计师
4.99
解题: 6.29w
引用 @ 寂寞的世界 发表的提问：
本期和当期有什么区别？
你好，实际工作来说没什么区别呀
33楼
2022-11-01 16:24:59
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.46w
引用 @ 而已 发表的提问：
生产行业的个人独资的企业，有辅导期吗？什么样的企业有辅导期？
你好，生产企业是没有辅导期说法的 辅导期是针对小型商贸企业一般纳税人的规定
34楼
2022-11-02 12:56:48
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 亨亨 发表的提问：
当期和本期有什么区别？
你好实际就是一样的。 只是叫法不一样   
35楼
2022-11-02 13:26:18
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陈诗晗老师
职称：注册会计师,高级会计师
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 唔三省吾身 发表的提问：
老师，这个意思是不是我们处于辅导期，辅导期正常多久呢？那我的专票抵扣情况与正常一般纳税人有什么不同程序上，时间上，认证期限等
一般是6个月。主要是专票抵扣，你需要先把信息传税局对比，通过后你才能抵扣。
36楼
2022-11-02 13:39:25
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唔三省吾身：回复陈诗晗老师 怎么传？怎么操作老师，头一次弄这个
2022-11-02 14:22:34
陈诗晗老师：回复唔三省吾身这个各地稍有不同，我建议你咨询一下你当地12366 一般都 是通过防伪税控系统将认证信息上传至总局进行比对
2022-11-02 14:37:21
唔三省吾身：回复陈诗晗老师 就是认证的系统吗？
2022-11-02 14:49:45
陈诗晗老师：回复唔三省吾身税控机或者认证的系统你上传上去后，下月去税局，带个U盘去把认证的结果拷备回来
2022-11-02 15:10:22
唔三省吾身：回复陈诗晗老师 我是2月的票3月认证的，这个月如果不对比不报的话，下个月是不是就不能再申报抵扣了。
2022-11-02 15:24:10
陈诗晗老师：回复唔三省吾身辅导期的时间是90天，建议尽早处理
2022-11-02 15:50:22
唔三省吾身：回复陈诗晗老师 辅导期时间内不限制申报抵扣期限？
2022-11-02 16:10:13
唔三省吾身：回复陈诗晗老师 那我这个月没有申请对比，2月的票了，3月认证的，5月还能申请抵扣吗？
2022-11-02 16:32:23
陈诗晗老师：回复唔三省吾身90天啊，同学。你可以抵扣
2022-11-02 16:44:03
唔三省吾身：回复陈诗晗老师 只要辅导期内的票，辅导期内认证，对比，再申请抵扣，没有说正常一般纳税人那样2月的票2月认证抵扣2月税款这样。
2022-11-02 17:10:17
陈诗晗老师：回复唔三省吾身没有这一说，只是票据要在90天内去处理
2022-11-02 17:26:43
唔三省吾身：回复陈诗晗老师 那我这个认证结束了90天内去处理就行了？
2022-11-02 17:56:22
陈诗晗老师：回复唔三省吾身是的。同学。90天内处理就行了
2022-11-02 18:11:22
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.46w
引用 @ 绿色心情 发表的提问：
处于辅导期的一般纳税人本月取得一张增值税专用发票，本月不能抵扣，以后成为一般纳税人后，还可以抵扣吗
当月认证次月抵扣 还有以后成为一般纳税人是什么意思？转为正式一般纳税人？
37楼
2022-11-02 13:56:00
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绿色心情：回复邹老师 是啊转为正式纳税人以后呢
2022-11-02 14:18:06
邹老师：回复绿色心情只要没有超过180天是可以认证抵扣的
2022-11-02 14:44:54
小锁老师
职称：注册会计师,税务师
4.98
解题: 10.24w
引用 @ 等风来 发表的提问：
老师，什么是辅导期纳税人，辅导期一般多长
新开办企业申请认定一般纳税人需要经过纳税辅导，一般期限为半年。辅导期期间当月的进项税票通过认证后当月不可抵扣,经过比对后在次月抵扣。半年到期后由企业提出申请，税务部门重新审核无误后划转为正式一般纳税人。
38楼
2022-11-02 14:14:59
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等风来：回复小锁老师 他和注册资本有什么关系
2022-11-02 14:38:06
小锁老师：回复等风来注册资本没啥关系啊
2022-11-02 15:08:01
陈诗晗老师
职称：注册会计师,高级会计师
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 再也不花钱报班 发表的提问：
请问分期利润表和贡献式利润表是什么，有什么区别吗？
他们的差异就是在于那个产品成本的差异，就正常的利润表里面的产品成本是包含了固定制造费用的，如果说那个编辑工具的利润表，它的那个产品成本就没有包含那个固定制造费用，他那个固定制造费用直接作为当期的期间费用扣除。
39楼
2022-11-03 13:19:52
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QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ 笑笑 发表的提问：
什么是辅导期？辅导斯都应该注意什么？
新的一般纳税人实行纳税辅导期管理制度。会针对一般纳税人进行一段时间的辅导。这个时期就叫一般纳税人的辅导期。新认定为一般纳税人的小型商贸批发企业实行纳税辅导期管理的期限为3个月;其他一般纳税人实行纳税辅导期管理的期限为6个月。 进入辅导期的一般增值税纳税人 在末转成正式资格前,增值税申报有个特殊的地方要注意。 当月认证的进项发票,当月不能抵扣,要到下个月才能抵扣。 但当月你得在申报表上填写已认证的全部进项税票。 记得要每月都要提前认证进项发票 如果以后你接到正式的一般纳税人资格文件,税票上就是： 当月开具销售发票,当月认证进项发票,当月的税额就能抵扣了。 辅导期限的长短,也因所属行业不同有区别。 在辅导期记得多开点发票,增值税额适量地多交点,这样会更顺利更快地转为正式纳税人
40楼
2022-11-03 13:32:03
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笑笑：回复QQ老师 什么是小规模纳税人？什么是一般纳税人？什么是个体户？他们的认定标准是什么？
2022-11-03 14:01:59
QQ老师：回复笑笑小规模纳税人是指年销售额在规定标准以下，并且会计核算不健全，不能按规定报送有关税务资料的增值税纳税人。所称会计核算不健全是指不能正确核算增值税的销项税额、进项税额和应纳税额。 营改增小规模纳税人 【国税详解】所谓营改增小规模纳税人，即应税服务的年应征增值税销售额（以下称应税服务年销售额）未超过500万元（≤500万元）的纳税人。相关政策规定，应税服务年销售额超过规定标准的其他个人不属于一般纳税人；非企业性单位、不经常提供应税服务的企业和个体工商户，应税服务年销售额超过一般纳税人标准可选择按照小规模纳税人纳税。 是指含税年销售额≤500万元
2022-11-03 14:19:07
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 荆海娟 发表的提问：
一般纳税人的辅导期是什么意思？辅导期几个月？发票抵扣有什么程序吗
您好，一般纳税人的辅导期，主要是为了核实：纳税评估的结论是否正常；约谈、实地查验的结果是否正常；企业申报、缴纳税款是否正常；企业是否能够准确核算进项、销项税额，并正确取得和开具专用发票和其它合法的进项税额抵扣凭证。 新认定为一般纳税人的小型商贸批发企业实行纳税辅导期管理的期限为3个月；其他一般纳税人实行纳税辅导期管理的期限为6个月。 发票抵扣需要拿进项发票到税务局认证以后，才可以抵扣的。
41楼
2022-11-03 13:51:59
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易 老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.96
解题: 11.29w
引用 @ 忧伤的水壶 发表的提问：
本期计价和开累计价总和有什么区别？
您好，您的具体情况是什么，有截图吗？
42楼
2022-11-06 14:13:57
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maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 不忘初心，方得始终 发表的提问：
这个会计企业会计准则和有效期时间的起止，有没有什么区别呀。
你可以截图吗？什么会计准则有效时间？
43楼
2022-11-06 14:23:48
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.46w
引用 @ 半城烟沙 发表的提问：
老师，什么企业会是定到辅导期？是不是刚申请的一般纳税人都是辅导期/?、？
你好，小型商贸企业
44楼
2022-11-06 14:52:00
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半城烟沙：回复邹老师 这个小型有什么依据？什么样的才算小型？
2022-11-06 15:24:03
邹老师：回复半城烟沙小型商贸批发企业”，是指注册资金在80万元（含80万元）以下、职工人数在10人（含10人）以下的批发企业。
2022-11-06 15:42:17
刘文坚老师
职称：注册会计师,税务师,厦大硕士毕业
4.12
解题: 0.13w
引用 @ jossonli 发表的提问：
是新办的工业企业，想问一下有没有辅导期，假如有的话，辅导期有什么政策？
您好！工业企业没有辅导期。
45楼
2022-11-07 12:40:59
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