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航天信息技术服务费会计分录
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.02w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
航天信息防伪税控技术服务费怎样做会计分录？
借：管理费用 贷：银行存款等科目 借：应交税费-应交增值税（减免税额） 贷：管理费用
1楼
2022-12-07 12:51:47
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.12w
引用 @ Justin 发表的提问：
老师 航天信息技术服务怎么做会计分录
您好 借：管理费用-办公费 贷：银行存款 实际抵减的时候 借：管理费用-办公费 借方红字 借：应交税费-应交增值税-减免税额 借方蓝字
2楼
2022-12-07 14:20:10
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晓宇老师
职称：注册会计师,税务师,中级会计师
4.99
解题: 0.89w
引用 @ 傻傻的蜡烛 发表的提问：
航天信息技术服务费280全额抵扣，会计分录怎么做
您好，借 管理费用-办公费 贷 现金 借 应交税费应交增值税（减免税款）贷 管理费用-办公费
3楼
2022-12-07 15:11:05
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紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 柳儿 发表的提问：
航天信息得技术年费，会计分录怎么做？
借：管理费用--办公费　贷：库存现金借：应交税费-应交增值税--减免税　贷：管理费用--办公费
4楼
2022-12-07 16:02:12
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柳儿：回复紫藤老师 这个是直接冲减费用？
2022-12-07 16:24:11
紫藤老师：回复柳儿对的，你的理解是正确的
2022-12-07 16:46:35
柳儿：回复紫藤老师 能不能进其他收益
2022-12-07 16:59:35
紫藤老师：回复柳儿你好，不能进其他收益
2022-12-07 17:25:39
柳儿：回复紫藤老师 我们公司的处理是直接进其他收益的
2022-12-07 17:51:21
紫藤老师：回复柳儿贷：管理费用--办公费比较好
2022-12-07 18:02:12
小黎老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 2.28w
引用 @ 终有弱水胜三千 发表的提问：
可全额抵扣的航天信息技术服务费，怎的做分录
您好，借 管理费用-办公费 贷 现金 借 应交税费应交增值税（减免税款）贷 管理费用-办公费
5楼
2022-12-07 17:05:58
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紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 俊逸的超短裙 发表的提问：
航天信息信息技术服务费会员服务费专票是否可以抵扣进项税？
一般纳税人取得会员服务费专票可以抵扣进项税
6楼
2022-12-07 17:58:24
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朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.17w
引用 @ 妮妮 发表的提问：
支付航天信息技术服务费280做办公费还是技术服务费?老师
服务费280元的账务处理： 支付技术维护费时， 　　借：管理费用 280 　　　　贷：银行存款/现金 280 抵减增值税税额， 　　借：应交税费——应交增值税（减免税款） 280 借：管理费用 -280
7楼
2022-12-07 18:49:13
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妮妮：回复朴老师 抵减增值税额是要做一笔转账凭证，借:应交税金，贷:管理费用对吗？那企是小规模纳税人没有专票，还需要做下面一笔抵减增值税税额账务处理吗？老师
2022-12-07 19:21:22
朴老师：回复妮妮嗯，这个不用专票，就是全额抵扣你的销项税
2022-12-07 19:48:20
妮妮：回复朴老师 哦哦！明白了
2022-12-07 20:14:12
妮妮：回复朴老师 现在银行的账务处理已经做了，我只需要做一笔转账凭证，借:应交税金—应交增值税（减免税额）贷:管理费用，对吗？老师
2022-12-07 20:42:32
朴老师：回复妮妮嗯，是的哦，满意请给五星好评，谢谢
2022-12-07 21:02:39
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.02w
引用 @ 欣然麻麻 发表的提问：
老师，您好！请问航天信息的技术服务费抵扣的分录怎么写？
你好，如果 是一般纳税人 按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”等科目，贷记“银行存款”等科目。 按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税（减免税款）”科目，贷记“管理费用”等科目。
8楼
2022-12-07 20:01:29
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欣然麻麻：回复邹老师 是全额抵扣吗？
2022-12-07 20:14:39
邹老师：回复欣然麻麻你好，是的，这个支出是可以全额抵扣增值税应纳税额的
2022-12-07 20:43:45
欣然麻麻：回复邹老师 这个直接在账上抵扣？不用在增值税申报表里填写数据？
2022-12-07 21:05:32
邹老师：回复欣然麻麻你好，账上是直接抵扣 也需要在增值税申报表相应栏次填写相应数据的
2022-12-07 21:32:41
欣然麻麻：回复邹老师 请问在申报表中哪栏填写？
2022-12-07 21:54:11
邹老师：回复欣然麻麻你好，在这个表格填写，同时在主表的应纳税额减征额体现减免情况
2022-12-07 22:15:43
欣然麻麻：回复邹老师 在要在附表四中填写？在增值税纳税申报表中不用填写吗？
2022-12-07 22:39:49
邹老师：回复欣然麻麻你好，需要在附表四相关栏次填写，同时在主表的应纳税额减征额栏次体现
2022-12-07 22:57:11
欣然麻麻：回复邹老师 总表上是填写在23栏吧 可是数据填补上啊？
2022-12-07 23:17:02
邹老师：回复欣然麻麻你好，主表是体现在应纳税额减征额栏次 这个是系统根据你附表四填写情况获取数据，而不是自己填写上去的
2022-12-07 23:31:14
欣然麻麻：回复邹老师 主要是我在附表4中已经填写了 主表中就是没有显示出数据来。
2022-12-07 23:56:06
欣然麻麻：回复邹老师 是不是本期实际抵减税额这栏也得写？
2022-12-08 00:18:41
邹老师：回复欣然麻麻你好，是的，需要在本期实际抵减税额填写了相关数据，才会在主表的 应纳税额减征额栏次体现的
2022-12-08 00:43:20
欣然麻麻：回复邹老师 刚刚重新填写了，主表上还是没数据
2022-12-08 00:55:49
邹老师：回复欣然麻麻你好，本期实际抵减税额填写了相关数据，主表的应纳税额减征额栏次还是没有数据，就需要咨询税局是什么原因导致的了
2022-12-08 01:17:09
欣然麻麻：回复邹老师 好的，谢谢
2022-12-08 01:36:12
欣然麻麻：回复邹老师 这个数据是不管需不需要交增值税都是会显示出来的，是吗？
2022-12-08 02:02:20
邹老师：回复欣然麻麻你好，如果你填写了本期实际抵减税额栏次，就应当在主表的应纳税额减征额栏次体现才是的
2022-12-08 02:14:54
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.43w
引用 @ 大放异彩 发表的提问：
航天信息技术维护服务费怎么申报
主表应纳税减征额， 还有减免明细表，附表四本期发生额实际抵扣金额里面填写。
9楼
2022-12-07 21:13:34
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大放异彩：回复郭老师 主表不用填？
2022-12-07 21:42:41
郭老师：回复大放异彩主表应纳税减征额第一行写啦。
2022-12-07 22:11:04
郭老师：回复大放异彩主表应纳税减征额， 还有减免明细表，附表四本期发生额实际抵扣金额里面填写。 这个写了
2022-12-07 22:39:41
大放异彩：回复郭老师 主表只填23行根本保存不了
2022-12-07 22:50:34
郭老师：回复大放异彩你好，你截图三个表主表，附表四还有减免明细表。
2022-12-07 23:01:34
郭老师：回复大放异彩这里都是同时填写的，不是填写主表或者减免明细表附表四。
2022-12-07 23:24:54
大放异彩：回复郭老师 这个月我们不用交税是不是这个问题才保存不了？
2022-12-07 23:54:09
郭老师：回复大放异彩是的 不缴税抵扣不了。
2022-12-08 00:16:22
晶晶老师
职称：中级会计师,注册会计师,税务师
4.98
解题: 0.1w
引用 @ 悠然 发表的提问：
老师，请问航天信息技术服务——会员服务费，能不能全额免税？
全额免税的一个是税控盘设备费，一个是税控盘维护费，会员服务费能全额免税。
10楼
2022-12-07 22:43:23
全部回复
悠然：回复晶晶老师 老师，可以全额免税，那请问分录怎么做呢？
2022-12-07 23:01:16
晶晶老师：回复悠然不好意思，刚才发错了，不能免税。只有刚才我说的那两项可以。
2022-12-07 23:22:12
悠然：回复晶晶老师 那这个分录怎么做？
2022-12-07 23:46:34
晶晶老师：回复悠然借：管理费用 贷：银行存款/库存现金
2022-12-08 00:08:59
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 菇凉 发表的提问：
老师，收到航天信息开出的软件技术服务费（普票）怎么写分录
借管理费用贷银行存款
11楼
2022-12-07 23:50:23
全部回复
菇凉：回复玲老师 可以全额抵扣吗
2022-12-08 00:08:08
玲老师：回复菇凉是的可以服务抵增值税
2022-12-08 00:20:52
QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ 柳儿 发表的提问：
航天信息得技术年费，会计处理？
借 管理费用 贷 现金 借 应交税金-应交增值税-减免税金 贷 营业外收入
12楼
2022-12-08 00:56:11
全部回复
柳儿：回复QQ老师 有其他收益科目，是不是应该进这个科目
2022-12-08 01:17:32
柳儿：回复QQ老师 这个费用是一直都可以减免税金的吗？
2022-12-08 01:35:09
QQ老师：回复柳儿你好！一样的，利润表没有有其他收益科目，申报时一般也要并入这科目
2022-12-08 02:03:54
柳儿：回复QQ老师 这个费用是一直都可以减免税金的吗？
2022-12-08 02:28:19
QQ老师：回复柳儿你好，每年的首次服务费是可以抵扣进项税的。
2022-12-08 02:51:58
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.02w
引用 @ 菲 发表的提问：
小规模的航天信息技术维护费可以抵减吗？会计分录是？
你好，是可以全额减免的 按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”等科目，贷记“银行存款”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税”科目，贷记“管理费用”等科目。
13楼
2022-12-08 02:23:06
全部回复
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 超越 发表的提问：
航天信息280元技术维护费分录怎么
你好，借管理费用，办公费贷，银行存款抵扣时借应交税费贷管理费用，
14楼
2022-12-08 03:31:56
全部回复
超越：回复玲老师 我们公司不用交税，每个月有退税，这个款项怎么抵扣，申报时填哪个表
2022-12-08 03:56:41
玲老师：回复超越你好，如果您不抵扣可以留底，填写附表4表示
2022-12-08 04:15:40
超越：回复玲老师 也就是说280直接填在附表4，用做留底，是
2022-12-08 04:27:54
玲老师：回复超越你好，是的，填写在附表四就留抵了，以后什么时间想抵扣都可以，
2022-12-08 04:53:57
超越：回复玲老师 以后的话只有要交增值税才可以抵，不用交税是不好抵的，是啊，比如每个月有退
2022-12-08 05:06:48
玲老师：回复超越您好，如果您没有要交的增值税就不能抵，等什么时候有需要交的增值税时再抵
2022-12-08 05:19:26
超越：回复玲老师 我们公司出口，有退税额和免抵税额，那么每个月的城建税和教育附加费，按照什么来交
2022-12-08 05:44:10
玲老师：回复超越你好，不好意思，我没有做过出口的企业的帐，因为我这小地方都没有出口的企业您可以问一下其他的老师
2022-12-08 06:12:32
答疑郭老师
职称：初级会计师
5.00
解题: 0.98w
引用 @ zmj 发表的提问：
给航天技术服务公司信息服务费可以全额抵扣吗？
金税盘的服务费是嘛？可以全额抵扣的
15楼
2022-12-08 04:27:43
全部回复
zmj：回复答疑郭老师 是的，请问分录怎么做？
2022-12-08 04:43:34
答疑郭老师：回复zmj购买借管理费用贷银存，全额抵扣借应交税费-应交增值税（减免税款）借管理费用负数
2022-12-08 04:56:51
zmj：回复答疑郭老师 好的，谢谢
2022-12-08 05:24:42
答疑郭老师：回复zmj不用客气的
2022-12-08 05:41:25
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