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再怎么有本事会计还是做账的
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.43w
引用 @ 江南美 发表的提问：
本厂生产产品一部分直接销售，另有一部再加工再销售，这样怎么做会计分录？
你好 你们是工业的吗
151楼
2023-01-31 10:21:03
全部回复
江南美：回复郭老师 是的，这是生产过程。
2023-01-31 10:38:06
郭老师：回复江南美1.借生产成本贷原材料，制造费用，应付职工薪酬 借库存商品贷生产成本
2023-01-31 11:07:36
郭老师：回复江南美2.3和第一个分录是一样的 只不过里面的工序不一样的
2023-01-31 11:19:26
江南美：回复郭老师 再加工的，借是生产成本贷是什么科目呢？
2023-01-31 11:44:46
江南美：回复郭老师 2是产品再加工的，和第一个根本不一样。
2023-01-31 12:07:26
郭老师：回复江南美借生产成本贷原材料 这个是领用原材料 借生产成本贷应付职工薪酬 这个是一线职工的工资 借生产成本贷制造费用 这个是分摊的制造费用 你写的装饰纸原材料第一行不就是原纸
2023-01-31 12:23:35
江南美：回复郭老师 原材料是纸
2023-01-31 12:39:15
郭老师：回复江南美第二个是领用的原材料吗 还是第一步的库存商品
2023-01-31 12:55:01
江南美：回复郭老师 纸经过印刷成装饰纸
2023-01-31 13:07:12
郭老师：回复江南美借生产成本贷库存商品-装饰纸 应付职工薪酬 制造费用 借库存商品贷生产成本
2023-01-31 13:31:33
江南美：回复郭老师 装饰纸就可以销售又可以再浸胶一下成浸胶纸产品
2023-01-31 13:54:06
江南美：回复郭老师 第二个是领用第一步的库存商品。
2023-01-31 14:16:53
郭老师：回复江南美你好 是的 领用装饰纸
2023-01-31 14:27:55
佟老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 3.68w
引用 @ 好好学习天天向上8 发表的提问：
应付账款，本来是10万的，后来只付了7万，以后都不会给3万元了，这要怎么做账啊？要什么做附件啊？2.应收账款的收10万的，别人只给7万，还有3万就不会再给了，这些也是怎么做分录啊？要什么附件啊？
为什么不支付剩余的3万了
152楼
2023-02-01 09:18:59
全部回复
好好学习天天向上8：回复佟老师 本来不想给钱的了，拖了一年多，对方说再不给钱就打我老板，所以我老板就给了7万，对方也同意了
2023-02-01 09:36:19
佟老师：回复好好学习天天向上8哦，这样的，那你们就把3万转为营业外收入处理
2023-02-01 09:50:43
好好学习天天向上8：回复佟老师 营业外收这么大的数不怕的吗？
2023-02-01 10:20:20
好好学习天天向上8：回复佟老师 你公司是放到营业外收入的啊？ 用一纸双方签的协议书做附件？
2023-02-01 10:33:56
佟老师：回复好好学习天天向上8这个就要这样处理，这个金额不大，正常处理
2023-02-01 10:51:16
好好学习天天向上8：回复佟老师 哦哦，谢谢！那应收账款呢？
2023-02-01 11:04:38
佟老师：回复好好学习天天向上8其实是这样，真实发生的多大都没关系，但虚假构成的就不可以了
2023-02-01 11:16:33
好好学习天天向上8：回复佟老师 是真的 不过都是一两年前的账了 应收就做到营业外支出还是财务费用啊？
2023-02-01 11:45:34
佟老师：回复好好学习天天向上8坏账了是吧，做到 借：资产减值损失 贷：应收账款
2023-02-01 12:05:08
好好学习天天向上8：回复佟老师 一两年也作到坏账，读书时好像是要有五年的，是不是还有上一步分录的？
2023-02-01 12:29:30
佟老师：回复好好学习天天向上8一般是3年，要有实质证据证明不能收回了，对还是这笔
2023-02-01 12:52:07
好好学习天天向上8：回复佟老师 哦哦，直接这一笔分录就可以了吗？前面有没有其他的？
2023-02-01 13:17:16
佟老师：回复好好学习天天向上8①计提、补提坏账准备： 借：资产减值损失 贷：坏账准备 （2）实际发生坏账 借：坏账准备 贷：应收账款
2023-02-01 13:39:32
好好学习天天向上8：回复佟老师 当月应收款A客户为10万，只收到了7万，3万元不会给了，可以直接写分录 ①计提、补提坏账准备： 借：资产减值损失 贷：坏账准备 （2）实际发生坏账 借：坏账准备 贷：应收账款 这样吗？
2023-02-01 14:02:53
佟老师：回复好好学习天天向上8对，就这样处理就可以了
2023-02-01 14:21:40
好好学习天天向上8：回复佟老师 再问一下，如果要收客户公司50万的，客户申请破产了，法院也判下来了，然后判到法院分配款是3万元，怎么做分录啊？
2023-02-01 14:36:22
佟老师：回复好好学习天天向上8之前你做应收账款处理了吗
2023-02-01 14:47:55
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 輕描淡寫 ζ. 发表的提问：
股东通过各自账户打给公司基本户做投资款，到账后，再一次性转给某个公司A还款，完整的会计分录怎么做好 ，股东的钱就是A公司借的哈
您好，收到时，借：银行存款，贷：实收资本。还A款时，借：其他应收款-A公司，贷：银行存款。
153楼
2023-02-01 09:30:39
全部回复
輕描淡寫 ζ.：回复王雁鸣老师 这个其他应收款后期怎么冲销呢，有点难处理
2023-02-01 10:01:54
王雁鸣老师：回复輕描淡寫 ζ.您好，是的，比较难处理的，后期内账有了钱之后，慢慢用现金还回来吧。
2023-02-01 10:24:38
輕描淡寫 ζ.：回复王雁鸣老师 这个其他应收款用什么名义挂账好，公司之间借款吗
2023-02-01 10:35:39
王雁鸣老师：回复輕描淡寫 ζ.您好，是的，按公司之间的往来款处理即可。
2023-02-01 11:05:35
輕描淡寫 ζ.：回复王雁鸣老师 ，一般这种其他公司采取的哪种方法，贷款做投资款，更方便我们做账的
2023-02-01 11:27:19
王雁鸣老师：回复輕描淡寫 ζ.您好，一般现在是认缴制了，不需要再这样操作的，没钱就把章程中实缴出资的时间往后多推几年就行了。
2023-02-01 11:55:40
张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 小调 发表的提问：
公司外账是由会计事务所代理的，想知道在没有领料单的情况下，一般他们是怎么做成本的，又是如何分配单个产品的成本明细的，因为这边的代理外账会计是有分成本明细账的，想知道他们是如何分配的
我觉得应该是从企业缴纳的所得所税款倒退出来的，以前有的老会计就是这样倒退成本的。希望能对您有帮助
154楼
2023-02-01 10:00:14
全部回复
小调：回复张艳老师 那成本明细账是怎么要怎么核算呢
2023-02-01 10:29:58
张艳老师：回复小调成本明细账应该是由各生产车间填制成本计算单，成本会计再根据领料单等单据进行明细账的核算的
2023-02-01 10:54:31
小调：回复张艳老师 因为我这边的代理外账会计是没有领料单据，只有进项材料发票进来，我就是想知道他们是如何根据发票来进行成本明细账分配的
2023-02-01 11:22:32
张艳老师：回复小调工时、定额、完工程度等资料给代理记账那边了吗？您给的信息太少了，只能理解成他们从预测缴纳的所得税税款开始，倒着做成本，成本数就是编的。
2023-02-01 11:33:29
方老师
职称：中级会计师、注册税务师
4.98
解题: 2.4w
引用 @ 伊人 发表的提问：
我是事业单位会计，我单位有员工出差把票据丢失了，怎么做账呢？
员工写情况说明，领导签字同意报销后，你按员工的情况说明上的金额及事项及行入账。
155楼
2023-02-01 10:17:59
全部回复
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 昏睡的树叶 发表的提问：
事情是这个样子的，把账让别人带，代帐会计一直强调会有倒查三年的情况，代账会计会利用账目做些别的事情呢？
一般不会的
156楼
2023-02-02 09:35:43
全部回复
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 石佩 发表的提问：
公司请会计事务所做审计，该怎么做账务处理
借管理费用 审计费，贷其他应付款
157楼
2023-02-02 09:48:17
全部回复
石佩：回复maize老师 上个月给对方公司开具发票开错了，但对方已经认证了，我这边运费后再开票的话该怎么开，以及账务处理该怎么做
2023-02-02 10:12:28
maize老师：回复石佩对方开红字信息表给你，你根据这个开红字发票，借应收 负数，贷主营业务收入 负数，销项税额 负数，
2023-02-02 10:38:31
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 小胖 发表的提问：
公司最开始没有做账，现再才开始，做工资的时候还需要计提吗？还是直接记帐上，做本月支付，做凭证
你好！你税务上面肯定是要先计提了
158楼
2023-02-02 10:09:33
全部回复
小胖：回复宋生老师 假如说，我们这个月要发上个月的工资，我要在上个月的财务上面就要把这笔支出及上去吗，在上月就要做计提，然后到了这个月发工资的时候我在做发放的人吗
2023-02-02 10:32:38
宋生老师：回复小胖你好！是的。上个月计提，这个月发放
2023-02-02 10:55:49
小胖：回复宋生老师 好的，谢谢
2023-02-02 11:10:07
宋生老师：回复小胖你好！不用客气的了。
2023-02-02 11:30:27
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.12w
引用 @ 小燕子 发表的提问：
老师您好，我们还银行贷款是向其他人借款还的，个人账户汇款到对公账户，然后我们再会给银行，这个怎么做账呀 会计分录
您好 借：银行存款 贷：其他应付款-个人 借：短期借款 贷：银行存款
159楼
2023-02-02 10:14:59
全部回复
小燕子：回复bamboo老师 好的谢谢老师
2023-02-02 10:41:22
bamboo老师：回复小燕子不用谢 希望能帮到您 祝您工作顺利 生活愉快
2023-02-02 11:02:57
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 沈占竹 发表的提问：
无票收入怎么入账，还有会计分录怎么做的。
您好！借现金等 贷主营业务收入 应交税费-应交增值税
160楼
2023-02-05 11:25:50
全部回复
沈占竹：回复宋生老师 好的 谢谢老师，回答挺及时的
2023-02-05 11:41:48
QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ 江南美 发表的提问：
本厂生产产品一部分直接销售，另有一部再加工再销售，这样怎么做会计分录？
你好！外加工的先转入半成品。
161楼
2023-02-05 11:33:42
全部回复
江南美：回复QQ老师 不是外加工，是自己厂再加工
2023-02-05 11:55:18
江南美：回复QQ老师 会计分录怎么做呢？
2023-02-05 12:12:05
QQ老师：回复江南美你好是的，自己的话转入半成品，从半成品再转入生产成本。 正因为是自己生产，所以才转入半成品，如果是委外加工的话，要走委托加工物资的。 2
2023-02-05 12:32:41
江南美：回复QQ老师 学堂老师说的做法不一样！
2023-02-05 12:49:23
江南美：回复QQ老师 再加工应该是库存商品减少，生产成本增加应该是这步骤吧？
2023-02-05 13:07:07
QQ老师：回复江南美你好！商品直接转到生产成本了吗？不是通过半成品转过去的。自己生产的话，完工后销售的部分转入库存商品，不销售的收入分转入半成品。
2023-02-05 13:33:11
江南美：回复QQ老师 老师，这是我厂生产的全过程，应该怎么会计分录？
2023-02-05 13:56:35
QQ老师：回复江南美你好，你们生产的时候能明确知道哪些东西直接对外销售，哪些东西需要加工后再对外销售吗？
2023-02-05 14:18:44
江南美：回复QQ老师 原纸印刷后成装饰纸产品，可以直接销售，也可再浸胶下成浸胶纸销售。
2023-02-05 14:44:25
江南美：回复QQ老师 原纸也可直接浸胶成浸胶纸产品
2023-02-05 15:11:26
江南美：回复QQ老师 我就是产品再加工不知怎么做了？
2023-02-05 15:40:55
QQ老师：回复江南美第一次完工的时候，你们能知道哪些需要再加工哪些职业对外销售吗？
2023-02-05 16:09:58
江南美：回复QQ老师 这个再加工的有产品单呀
2023-02-05 16:38:54
QQ老师：回复江南美你好，这样把需要对外销售的转到库存商品，需要加工的不转入库存商品继续在生产成本中。进入下一道生产程序。
2023-02-05 17:07:24
江南美：回复QQ老师 老做了分录行式我套用呗。
2023-02-05 17:26:01
QQ老师：回复江南美你好，最简单的方法，也就是说把生产成本中需要对外直接销售的部分转为库存商品，剩余的生产成本不动。
2023-02-05 17:49:18
江南美：回复QQ老师 弄了一晚上也是不明白，会计学堂里有这例子没？
2023-02-05 18:10:24
QQ老师：回复江南美你好，我的意思是说，既然你要继续加工，为什么要把它转出来成库存商品呢？只把对外销售的部分转为库存商品。
2023-02-05 18:24:10
江南美：回复QQ老师 这么讲我又弄不清，做个分录呗。
2023-02-05 18:39:43
QQ老师：回复江南美你好借库存商品贷生产成本 金额是需要对外销售的产品
2023-02-05 18:54:09
江南美：回复QQ老师 看来你也是不那么明
2023-02-05 19:16:42
QQ老师：回复江南美其实你问之前就已经有了答案。只不过想让我们按你的要求回答，如果你坚持的话，可以这样做借库存商品贷生产成本 领用在生产时借生产成本贷库存商品
2023-02-05 19:36:57
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.02w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
找会计事务所做账出事了记账公司有没有责任
找会计事务所做账出事了记账公司有没有责任
162楼
2023-02-05 11:52:52
全部回复
邹老师：回复爱笑的流沙这个看是企业责任还是事务所责任
2023-02-05 12:10:37
紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 学堂用户_ph368836 发表的提问：
请问现在实缴注册资本，还需不需要去会计师事物所出验资报告，以现金方式收取的话怎么做账？
你好，不需要去会计师事物所出验资报告 借 库存现金 贷实收资本
163楼
2023-02-05 12:03:00
全部回复
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 萌哒哒的小萝卜 发表的提问：
老师 请问 会计师事务所工作岗位不涉及做账有前景吗，转去企业的话会不会反而比不上做企业做几年的会计。
您好！不做账那主要是做什么呢
164楼
2023-02-06 09:25:10
全部回复
三宝老师
职称：高级会计师,税务师
4.99
解题: 1.19w
引用 @ 迪恩 发表的提问：
请问，现在在一个会计事务所学记账呢，实际操作中还是税务上的一些问题弄不清楚，还有就是这里是代理记账，成本基本都是估的,在外帐上没事儿吧？
一般代理记账公司做账都不是很规范。有很大的潜在的税务风险
165楼
2023-02-06 09:45:48
全部回复
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