会计小白_ph705621：回复玲老师 借管理费用－社保 贷其他应付款 是这样吗

玲老师：回复会计小白_ph7056211、计提工资、社保和公积金时: 借:各种成本费用科目一工资 一社保( 公司负担) 一公积金(公司负担) 贷:应付职工薪酬一工资 一社保(公司负担) 一公积金(公司负担) 2、支付员工工资: 借:应付职工薪酬-工资 贷:银行存款， 其他应付款一社保 (个人负担) 一公积金( 个人负担) 应交税费一应交个人所得税 3、支付社保、公积金及个税: 借:应付职工薪酬一社保(公司负担) 一公积金(公司负担) 其他应付款一社保 (个人负担) 一公积金(个人负担) 应交税费一应交个人所得税 贷:其他应付款老板

会计小白_ph705621：回复玲老师 补缴纳的是上个月的社保，上个月支付时工资里没计提这笔社保费，现在怎么弄

玲老师：回复会计小白_ph705621是个人部分吗 个人部分不计提 发工资时扣

期待：回复玲老师 管理费用二级科目办公还是

玲老师：回复期待您好，老板，个人用的企业免费为他支出的计管理费用，福利费用

期待：回复玲老师 办公费行吗

玲老师：回复期待你好，寄办公费不太恰当

劳拉、小时光：回复邹老师 那之后又付一笔款但是并没有付完 又怎么做分录呢？是直接进固定资产了吗

邹老师：回复劳拉、小时光还是上面的那个分录 取得了发票才会计入固定资产核算

劳拉、小时光：回复邹老师 老师我这个是内账 外账是另一个会计 取得了发票他们直接给外账会计 我不知道

邹老师：回复劳拉、小时光你好，内帐也是这样处理的 取得了对方设备的送货单，才计入固定资产核算

郭老师：回复TS房产税、个税都是你老板承担，你们单位只需要交一个印花税就可以的。

TS：回复郭老师 发票是我们替老板去税务局代开吗

TS：回复郭老师 个税税点多少

TS：回复郭老师 不用交增值税吧老板？

TS：回复郭老师 我领导问我来着求助老师一下，老板缴纳增值税吗缴纳个税吗？税率多少？

TS：回复郭老师 印花税税率多少？

郭老师：回复TS你好，他是法人的话，你问下你税务局允许开发票吧，如果开普通发票，个税1%-2%，房产税6%，印花税千分之一减半。

TS：回复郭老师 我们公司要是替老板交这些税分录怎么做呢？实务该怎样操作啊？

郭老师：回复TS借营业外支出贷，银行存款缴纳的税款做这些。你们单位不应该抵扣所得税的。

TS：回复郭老师 哦哦多谢多谢

TS：回复郭老师 我看您前面有写管理费用这是不含税租金吧？税金金额就是营业外支出对吗老师

郭老师：回复TS你好，对方给你开专票还是普票，如果是普通发票的，价税合计做账，借管理费用贷银行存款2万，然后税金额外做，这里面又不包含增值税。

TS：回复郭老师 哦哦还没有发票我去问问先了解一下谢谢老师耐心指导非常感谢

郭老师：回复TS不用客气，工作愉快。

愤怒的香烟：回复meizi老师 可以直接借管理费用-福利费 贷银行存款吗

meizi老师：回复愤怒的香烟你好 为员工支付的钱 需要走应付职工薪酬过渡

愤怒的香烟：回复meizi老师 好的，谢谢

meizi老师：回复愤怒的香烟没事希望能帮到你

紫藤老师：回复张文华借 固定资产 应交税费 贷 银行存款

张文华：回复紫藤老师 没有达到固定资产标准。就便宜的桌椅板凳

紫藤老师：回复张文华那就计入周转材料-低值易耗品

张文华：回复紫藤老师 可以入生产成本-低值易耗品吗？

紫藤老师：回复张文华可以入制造费用-低值易耗品

张文华：回复紫藤老师 为什么不能入生产成本低值易耗品

紫藤老师：回复张文华不能，因为你生产很多产品，不是一个

张文华：回复紫藤老师 老师，自己生产的葵油，送出进行一级精炼，有出库单，精炼完了，拉回公司，进行入库。这个过程需要做账吗？精炼费，和运输费已做账。

紫藤老师：回复张文华你好，这个可以参考工业企业的分录了 借 原材料 应交税费 贷 银行存款 然后进行加工 借 库存商品 贷 原材等

张文华：回复紫藤老师 加工是原来一次性加工好的，放在储油罐里面，需要罐装，就开始罐装，贴标，出售。

紫藤老师：回复张文华经过加工了就可以出售了 借 银行存款 贷 主营业务收入 应交税费

现在以后：回复邹老师

邹老师：回复现在以后

：回复邹老师 那钱存到基本户里了 ，不是要做账吗？分录该是怎么做

邹老师：回复借；银行存款 贷；库存现金或其他应付款