2463024587：回复王晶老师 对方单位不认复印件的,业务员只有自己承担了这笔罚款. 后来重新开了一张新发票去了. 但是旧的发票只能作废.

王晶老师：回复2463024587啊，好吧，都登报了，可以用的

冰蓝海豚：回复袁老师 我们是外贸公司。转租房屋计入其他业务收入？ 那要冲减待摊费用吗？

袁老师：回复冰蓝海豚待摊费用一部分摊入其他业务成本

warm-时光：回复邹老师 收到普票不用单独拿出来，开出要单独拿出来对吗？

邹老师：回复warm-时光你好，是的，是这样的

warm-时光：回复邹老师 那抵扣的时候怎么区分专票普票啊？怎么做抵扣分录

邹老师：回复warm-时光你好，销项不需要去区分普通发票还是专用发票，都是销项税额 进项才需要去区分，专用发票计入进项税额，普通发票按含税计入成本 抵扣分录是 借；应交税费-应交增值税（销项税额），贷；应交税费-应交增值税（进项税额），应交税费-应交增值税（转出未交增值税） 借；应交税费-应交增值税（转出未交增值税）， 贷；应交税费-未交增值税

茉莉香茶：回复邹老师 老师，就是把收入和成本的账都对冲一下对吗

邹老师：回复茉莉香茶你好，是的，收入，成本都需要冲销，然后再做一次收入，成本分录

甜甜的笑笑：回复meizi老师 那租宿舍的押金也要做会计分录吧。怎么做

甜甜的笑笑：回复meizi老师 那中介费300怎么做账？

meizi老师：回复甜甜的笑笑你好 是的 需要做账的 借管理费用-中介费贷银行存款

星懿：回复陈诗晗老师 老师，你只给出了28和29的分录，31号的分录呢？

陈诗晗老师：回复星懿借 单位管理费用 6000/6/12%2B10000/5/12 贷 累计折旧，你计算一下金额

星懿：回复陈诗晗老师 将这两个的固定资产折旧写在一起就可以是吗

星懿：回复陈诗晗老师 老师 我还想再问一道，但是由于存在敏感词汇，无法在小程序提问，我可以在这里问你吗，在这里发红包给您

陈诗晗老师：回复星懿是的，折旧可以合并为一体处理，折旧本就是按当月的总折旧处理的。 敏感词汇？考虑用拼字字母形式发过来吧。

星懿：回复陈诗晗老师 某xingzheng单位7月31日计提本月编内在职职工工资薪酬。当月基本工资80万元；规范津贴补贴150万元；改革性补贴20万元。当月应缴的shehui保险32万元中，其中由单位承担12万元，由职工个人承担20万元；当月应缴的住房公积金60万元中，其中由单位承担30万元，由职工个人承担30万元。当月代扣个人所得税25万元，代扣职工应承担的个人水电费8万元。8月15日实际发放7月份工资，8月18日缴纳上月职工shehui保险费和住房公积金，8月20日缴纳上月职工的个人水电费，8月25日缴纳上月代扣的个人所得税。以上支出均通过单位零余额账户支付。请对以上事项作zhengfu会计分录。

星懿：回复陈诗晗老师 老师 给你发过去了哈

陈诗晗老师：回复星懿借 单位管理费用 工资 80%2B150%2B20 单位管理费用 社保 12%2B30 贷 应付职工薪酬 总金额 借 应付职工薪酬 32%2B60 贷 银行存款 42 其他应收款 50 借 应付职工薪酬 80%2B150%2B20 贷 银行存款 差额部分 其他应收款 50%2B8 应交税费 个税 25

nffycg：回复 调账，是否要写调账说明？因涉及2016年一2017年3月前的准备分二批进行调账，请问这个调账说明如何写？

：回复nffycg将原来作废 的发票全部复印附在原来的凭证后面 背面写个用复印件的原因。并注明新入账的凭证号 可以写个调账说明，写清楚具体事实 这个就需要你们自己组织语言了

nffycg：回复 这是本单位真实成本呀，本单位发现的发票问题，立即联系对方公司，准备用新发票冲回原来，用新发票重新入帐。税局为什么要找我单位？

：回复nffycg业务是真实的，发票的假的（作废的发票是真的吗？是假的）

呼吸：回复荣荣老师 是在国家税务总局北京市税务局网站查的结果

呼吸：回复荣荣老师 这张发票不能用吧

呼吸：回复荣荣老师 这个开具金额后面标注的5元，代表的是每张定额发票的面额是5元对吗

荣荣老师：回复呼吸同学，发票不能使用。我在国家增值税发票查验平台上，一输入代码，就显示有误。

媛媛：回复maize老师 有13%的普通发票吗？普通发票不是应该是3%的吗？

maize老师：回复媛媛有啊，没有说普通发票是小规模

kitty：回复meizi老师 我也不清楚，我是说把发票用白纸打印一张加盖发票章给她，但她们说不行，这种情况怎么处理？

meizi老师：回复kitty你好 普票的话是可以用发票复印件和完税证明来报销入账的 还要去税局开遗失证明才行的 我们之前公司是开出去的发票是过几天要追踪客户是否收到了 不然遗失发票是有责任的

kitty：回复meizi老师 开遗失证明是我公司去税局开吗？

meizi老师：回复kitty一般是谁遗失谁去办理遗失证明的

kitty：回复meizi老师 我需要去税务开完税证明？

meizi老师：回复kitty你好 你电子税务局里面就可以打印的 你打印出来给对方