你好，还需要考虑计提的坏账准备

期初+本期增加-本期减少=期末余额

这个是有未完工的在产品。

你好！年初余额就是上年12月末的金额。

你好，损益类科目一般在期末没有余额，都要转到本年利润科目中。你是哪个科目有余额？

一般是在贷方，但是可能期末余额是零，比如应付账款，可能你不差其他公司的货款，应付账款就可能是0

累计折旧填列5000，固定资产的净值=原值—累计折旧的余额

您好 答案是ABCD 期末，单位将各类收入科目的本期发生额转入本期盈余时，借记“财政拨款收入”“事业收入”“上级补助收入”“附属单位上缴收入”“经营收入”“非同级财政拨款收入”“投资收益”“捐赠收入”“利息收入”“租金收入”“其他收入”科目。贷记“本期盈余”科目；将各类费用科目本期发生额转入本期盈余时，借记“本期盈余”科目，贷记“业务活动费用”“单位管理费用”“经营费用”“所得税费用”“资产处置费用”“上缴上级费用”“对附属单位补助费用”“其他费用”科目。

你好，你有填写未分配利润项目吗

那就是他之前的账务处理科目设置有问题，转出未交增值税是一个二级明细科目，不是三级明细科目。你在建账的时候，你直接把这个二级和三级的金额相加来作为你的期初数据。