盐：回复郭老师 本月结转分录怎么写呢

郭老师：回复盐你好，结转什么的分录

Lynna_：回复bamboo老师 外购的

bamboo老师：回复Lynna_j购入的时候 借：库存商品 应交税费-应交增值税-进项税额 贷：应付账款等 销售出库，成本结转 借：主营业务成本 贷：库存商品

一只神秘的羊：回复文老师 具体分录是怎么样的呢

文老师：回复一只神秘的羊结转销项税额、进项税额 结转进项时借:应交税费一-应交增值税-- 转出未交增值税 贷:应交税费一应交增值税一 进项税额 结转销项时借:应交税费一应交增值税- 销项税额 贷:应交税费一应交增值税一 转出未交增值税结转进项税转出时 借:应交税费一 应交增值税一 进项税额转出贷:应交税费一应交增值税一转出未交增值税 1)如果转出未交增值税科目余额在借方, 代表留抵,不用再做账; 2)如果转出未交增值税科目余额在贷方,代表应该缴纳的,应先做如下结转分录: 借:应交税费- 应交增值税一 转出未交增值税贷:应交税费-一未交增值税 缴纳时借:应交税费一未交增值税 贷:银行存款

普罗旺斯：回复maize老师 可以把转出未交增值税，在结转到未交增值税的借方吗

maize老师：回复普罗旺斯不需要，不需要做下一步结转

普罗旺斯：回复maize老师 如果结转了，有没有关系

maize老师：回复普罗旺斯冲掉，你不需要交税那就不做下面结转

萍：回复立红老师 好的，谢谢老师

好梦^-^回忆：回复张艳老师 结转分录怎么做

张艳老师：回复好梦^-^回忆借：应交税费--应交增值税（销项税额） 贷：应交税费--应交增值税（转出未交增值税）

小白：回复宋生老师 那进项税额大，做留底不用做会计处理吗？到年底怎样处理啊。

宋生老师：回复小白您好！不用。不用结转的 。它只是三级科目。

小白：回复宋生老师 谢谢老师的指点。

昏睡的高跟鞋：回复meizi老师 如果本期销项小于进项时，并有上期留抵税，要怎么写会计分录啊

meizi老师：回复昏睡的高跟鞋你好 看上面 你转到 转出未交增值税科目余额在借方,代表留抵,不用再做账;

我们：回复bamboo老师 下面那个是结转成本吗

bamboo老师：回复我们下面那个是结转成本