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代理出口退税会计分录怎么做
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刘老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 宁静致远 发表的提问：
出口转内销会计分录怎么做？
如果是退税率是零的出口转内销就是如下 借：应收账款—出口单位 红字 贷：主营业务入—出口销售 红字 借：应收账款—出口单位 贷：主营业务收入—出口转内销 应交税费—应交增值税（销项税额）
181楼
2023-02-09 09:46:17
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三宝老师
职称：高级会计师,税务师
4.99
解题: 1.19w
引用 @ 月月 发表的提问：
出口外贸企业，已退税，未在期限内全部收汇，让做免税处理，请问如何做会计分录？
已退税没全部收汇，按道理要补税 贷应收出口退税 负数 贷其他应付款 借应收出口退税 负数 贷应交税金-出口退税 负数 借主营业务成本 贷应交税金-进项转出
182楼
2023-02-09 10:14:59
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朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.22w
引用 @ 小米 发表的提问：
申报的出口退税，有免抵退税额。怎么做分录，谢谢？
借：其他应收款——应收出口退税款 　　应交税费——应交增值税（出口抵减内销产品应纳税额） 免抵税额 　　贷：应交税费——应交增值税（出口退税） 免抵退税额
183楼
2023-02-10 09:28:53
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晶晶老师
职称：中级会计师,注册会计师,税务师
4.98
解题: 0.1w
引用 @ 会计学堂金牌答疑-周老师 发表的提问：
老师，出口退税的相关会计分录是要怎么写申请退税和收到税款 借：其他应收-出口退税，贷：应交税费-应交增值税-出口退税 借：银行存款，贷：其他应收款-出口退税 这样吗 可以应交税费就有余数 这样合理吗
是的，就是这样做分录。
184楼
2023-02-10 09:44:53
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文老师
职称：中级职称
4.97
解题: 7.38w
引用 @ 会计学堂金牌答疑-周老师 发表的提问：
老师，出口退税的相关会计分录是要怎么写申请退税和收到税款 借：其他应收-出口退税，贷：应交税费-应交增值税-出口退税 借：银行存款，贷：其他应收款-出口退税 这样吗 可以应交税费就有余数 这样合理吗
您好，可以的，月末借进项税额转出出口退税贷进项税额就转平了，不会有余额
185楼
2023-02-10 10:00:20
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老江老师
职称：,中级会计师
4.99
解题: 3.48w
引用 @ 张瀞洢 发表的提问：
老师，请问出口免抵退的，我每月申报完之后，会计分录要怎么做？有金额退税时和无金额退时？
你好 1.应退税额: 借：应收补贴款-出口退税(应退税额) 货：应交税金-应交增值税-出口退税(应退税额) 2.免抵税额: 借：应交税金-应交增值税-出口抵减内销应纳税额(免抵额) 货：应交税金-应交增值税-出口退税(免抵额)
186楼
2023-02-10 10:11:59
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张瀞洢：回复老江老师 应退税额时能借：其他应收款—应收出口退税吗？
2023-02-10 11:07:07
张瀞洢：回复老江老师 如果我已经出口报关了，但还没在系统上申报，需要计提吗？分录怎么做？谢谢！
2023-02-10 11:17:47
老江老师：回复张瀞洢可以的，往来科目，并没有实质性影响
2023-02-10 11:38:27
罗老师
职称：中级会计师,税务师
4.96
解题: 1.7w
引用 @ 开心否 发表的提问：
公司是一家代工厂，产品都是要出口的，但没有出口权，找了一家代理出口的公司，给代理公司开具销售的专用增值税，然后他们帮出口，并且帮报关和退税，退税的抬头是代理公司的名称，退税后代理公司将退税款扣掉手续费后的金额退回公司账户，这样之后，公司要怎么处理怎么做账
你们开具的增值税专用发票，他们应该是先按不含税金额给你货款，等退税了再给你税金吧？
187楼
2023-02-12 11:00:50
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玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 彩色的小白菜 发表的提问：
出口销售需要交什么税，怎么做会计分录
你好 出口是免税的呢  
188楼
2023-02-12 11:13:08
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羊老师
职称：中级会计师,税务师
4.98
解题: 0.25w
引用 @ 曾雅妮 发表的提问：
我们是做出口的，叫别人退税，要平外汇，购买外汇，计什么会计分录
同学你好 借：银行存款—外币 财务费用—汇兑损益 贷：银行存款—人民币
189楼
2023-02-12 11:36:32
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.05w
引用 @ 睡到12点 发表的提问：
做内帐 收到出口退税款的会计分录 内帐没有应交税费
借；银行存款 贷；营业外收入
190楼
2023-02-12 11:45:18
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ Young 发表的提问：
收到的出口退税金额比计提的出口退税金额少一分钱，怎么处理
你好；尾差就走 少收到 了 就走营业外支出 -尾差
191楼
2023-02-12 11:54:00
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.05w
引用 @ 山中大老贼 发表的提问：
代扣代缴手续费退费的会计分录怎么做
你好，代扣代缴手续费退费，单位会把这个款项支付给申报人员吗？ 
192楼
2023-02-13 08:57:29
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山中大老贼：回复邹老师 退回公司账户
2023-02-13 09:14:24
山中大老贼：回复邹老师 每年三月底前，会递交申请（代扣代缴手续费退费申请）
2023-02-13 09:43:24
山中大老贼：回复邹老师 公司的个税系统中申请
2023-02-13 10:02:15
邹老师：回复山中大老贼你好，代扣代缴手续费退费，单位会把这个款项支付给申报人员吗？  能给个正面回复 吗 
2023-02-13 10:13:18
山中大老贼：回复邹老师 不会给申报人员
2023-02-13 10:35:21
邹老师：回复山中大老贼你好 借：银行存款，贷：营业外收入，应交税费—应交增值税 
2023-02-13 11:04:55
山中大老贼：回复邹老师 税点是百分之百6
2023-02-13 11:15:15
邹老师：回复山中大老贼你好，如果是一般纳税人，是的 
2023-02-13 11:26:49
山中大老贼：回复邹老师 查看之前人做账。没有计算销项税，有没有税务风险
2023-02-13 11:50:19
山中大老贼：回复邹老师 什么情况下不需要计算销项税
2023-02-13 12:07:04
山中大老贼：回复邹老师 什么情况下不需要计算销项税
2023-02-13 12:19:53
邹老师：回复山中大老贼你好，有税务风险。 会支付给申报人员的情况下，才不需要计算销项税额
2023-02-13 12:31:09
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.05w
引用 @ 缥缈的电脑 发表的提问：
老师，收到出口退税款，分录怎么做呢
你好 借：银行存款 贷：其他应收款—应收出口退税款（增值税）
193楼
2023-02-13 09:17:38
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缥缈的电脑：回复邹老师 怎么计提的呢
2023-02-13 09:28:44
邹老师：回复缥缈的电脑你好，计提的时候 借：其他应收款—应收出口退税款（增值税） 　　贷：应交税费—应交增值税（出口退税） 
2023-02-13 09:44:33
陈静老师
职称：,中级会计师
4.97
解题: 1.25w
引用 @ 四毛呀 发表的提问：
您好，老师，我是想咨询问题的，请问下出口退税无电子信息备案通过了，但是没有填写代理证明单号可以修改补充吗？
你好，各地规定有出入，要咨询当地主管机关的
194楼
2023-02-13 09:34:00
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文老师
职称：中级职称
4.97
解题: 7.38w
引用 @ Sunny 发表的提问：
我们公司委托代理公司出口一批电子产品，请问怎么办理出口退税？
您好，是您公司根据委托代理证明办理出口退税的
195楼
2023-02-13 09:43:28
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Sunny：回复文老师 具体流程怎么操作？
2023-02-13 10:22:11
文老师：回复Sunny就是收到代理公司的证明就可以申报退税
2023-02-13 10:34:52
Sunny：回复文老师 我们公司要去税务局备案吗？是在出口退税系统里申报吗？海关企业代码是进出口企业代码吗？
2023-02-13 10:54:20
文老师：回复Sunny出口退税备案是需要的，是在出口退税系统里面做的，代码是您公司的代码的，不过也有的代理公司是代理申报出口退税的，具体看您们的代理协议
2023-02-13 11:22:10
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