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会计分录做账都可以做借方吗
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文文老师
职称：中级会计师,税务师
4.98
解题: 15.88w
引用 @ 1+1=3的小幸福 发表的提问：
这笔分录做应付，会计做账这样变通也是可以的是吗
如果是直接销售给这家公司，同时又欠这家公司款项，这是可以的
106楼
2023-01-06 11:08:59
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1+1=3的小幸福：回复文文老师 购买做了应付销售做应付，那这个不会高糊了吗，搞
2023-01-06 11:58:44
1+1=3的小幸福：回复文文老师 这家是我们供应商比较多客户算量少，都做应付不会搞乱了吗
2023-01-06 12:15:41
文文老师：回复1+1=3的小幸福应该是要区分的，全部放一个往来科目，确实容易搞糊。
2023-01-06 12:44:45
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.05w
引用 @ 玲儿 发表的提问：
1.销售商品取得的收入价税合计，不计入应交税费，到季度申报时实际缴纳数来做会计分录可以吗，我两个同学都这样做 2.工资核算不计提会计分录，当月支付工资款当月做会计分录可以吗
你好 1，不可以的，需要做收入，税款分离的分录 借；应收账款 等科目 贷；主营业务收入 应交税费-应交增值税 2，需要先计提，然后发放的时候做发放的分录才是的
107楼
2023-01-06 11:14:54
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刘老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
计提坏账准备应做的会计分录是？ 坏账准备增加应记借方还是贷方呀？
借资产减值损失 贷坏账准备
108楼
2023-01-06 11:23:59
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会计学堂陈老师
职称：中级会计
5.00
解题: 0.09w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
买衣服的发票可以入账吗，做什么会计分录
首先要看你买的衣服是用来干啥，与公司经营活动 有没有关系，有关系的话，然后再看发票上购货单位名称是否与您公司名称一致，只有这样入账才是没有风险的，如果是给员工的衣服，当作员工福利好了，借 管理费用/制造费用/销售费用--员工福利费 贷：银行存款/库存现金
109楼
2023-01-08 11:48:27
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maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 王婷 发表的提问：
原材料出库 怎么做会计分录？可以直接做借主营业务成本 贷原材料吗？
你们这个直接销售吗，这个做借其他业务成本 贷原材料可以
110楼
2023-01-08 12:14:37
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王婷：回复maize老师 不是直接销售 出库发到餐车上 餐车员加工下卖出去 餐饮企业
2023-01-08 12:31:23
王婷：回复maize老师 应该怎么做分录啊？老师
2023-01-08 12:59:52
maize老师：回复王婷可以直接做借主营业务成本 贷原材料
2023-01-08 13:28:54
maize老师：回复王婷出库发到餐车上 餐车员加工下卖出去 那你们这个知道几时卖出吗，这个知道月末可以直接做这个，借主营业务成本 贷原材料
2023-01-08 13:54:24
王婷：回复maize老师 默认出库了的就都卖出去了
2023-01-08 14:09:35
王婷：回复maize老师 具体哪个材料什么时候卖出去不知道 默认一出库就产生收益了
2023-01-08 14:32:08
王婷：回复maize老师 具体哪个材料什么时候卖出去不知道 默认一出库就产生收益了
2023-01-08 14:56:56
maize老师：回复王婷那出库就做借主营业务成本贷库存商品吧
2023-01-08 15:17:58
王婷：回复maize老师 但是发出的是原材料哦 老师 发出库存商品很少 怎么办呢？
2023-01-08 15:31:01
王婷：回复maize老师 老师 能不能做 借库存商品 贷应付职工薪酬(餐车员工资) 贷原材料 借主营业务成本 贷库存商品
2023-01-08 15:43:05
maize老师：回复王婷借主营业务成本 贷原材料 那就做这个，
2023-01-08 16:09:32
maize老师：回复王婷(餐车员工资 可以做借主营业务成本 贷应付职工薪酬工资
2023-01-08 16:22:30
龙枫老师
职称：注册会计师,国际税收协会会员
4.99
解题: 1.55w
引用 @ ?琳 发表的提问：
我账上有一笔调整的分录是借方固定资产，借方以前年度损益红字，然后我后面还需要用到利润分配这个科目吗？怎么做会计分录呢。
你好，需要做的应将以前年度损益调整余额转入“利润分配——未分配利润”科目 如为贷方余额 借：以前年度损益调整， 贷：利润分配—— 未分配利润 如为借方余额 借：利润分配—— 未分配利润 贷：以前年度损益调整
111楼
2023-01-08 12:37:44
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?琳：回复龙枫老师 还想问一下，我发现去年账上有一笔分录是银行支付2018年企业所得税汇算清缴，借方是以前年度损益调整，贷方是银行存款，这样做对吗，借方不是直接做的应交税费～应交企业所得税，他这笔款等于说是补的钱，因为我们改过企业所得税的报表。
2023-01-08 13:05:35
龙枫老师：回复?琳你好，是需要做以前年度损益调整的
2023-01-08 13:23:48
?琳：回复龙枫老师 我的意思是她这样做是对的吗，会计分录。
2023-01-08 13:48:23
龙枫老师：回复?琳你好，是对的学员呢啊
2023-01-08 14:13:26
?琳：回复龙枫老师 啊，不是很理解，可以讲讲吗，为什么直接是借方以前年度损益，贷方银行存款，而不是借方应交所得税呢
2023-01-08 14:42:18
龙枫老师：回复?琳亲具体是这样的 借 以前年度损益调整 贷 应交税费 所得税 借 应交税费 所得税 贷 银行存款
2023-01-08 15:02:09
?琳：回复龙枫老师 哦，这样就看懂了，她直接吧应交税费省略了，最终应交税费一借一贷就也是抵了。但是他去年没有转入利润分配，这个科目，我今年改的话，还是按照正常的分录给它转入利润分配吗。
2023-01-08 15:13:47
龙枫老师：回复?琳对的，学员是如此的呢啊
2023-01-08 15:29:13
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.12w
引用 @ 程阿梦。 发表的提问：
老师。像这种票据可以做到外账里面吗？如果可以怎么做会计分录？
您好 财政收据可以做到外帐里 计入管理费用科目
112楼
2023-01-08 13:07:17
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庾老师
职称：中级会计师,税务师,初级会计师
4.99
解题: 0.33w
引用 @ 学会计的小龙女 发表的提问：
如果公司老板个人借款给别人，怎么做账？做分录？
您好，老板个人借款给别人，和公司无关，不用做帐啊
113楼
2023-01-08 13:35:59
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学会计的小龙女：回复庾老师 老师，现在是老板叫我做内账反应这比借款。
2023-01-08 14:02:08
学会计的小龙女：回复庾老师 我们用的是金蝶，直接在银行存款日记账收工录入嘛还是怎么做比较好？
2023-01-08 14:26:27
庾老师：回复学会计的小龙女不从银行存款体现，因为没过银行存款。 这样的话，你就做现金，现金支付
2023-01-08 14:48:50
轶尘老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.97
解题: 4.13w
引用 @ 五不知???? 发表的提问：
两个企业之间可以签订无息借款合同吗？ 两个单位账务处理会计分录怎么做？ 有借款模版吗？
无息贷款合同可以签订 但是税务上不认 要按照市场利率收你们的增值税
114楼
2023-01-09 10:55:14
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五不知????：回复轶尘老师 怎么征收呢？比如借款200万
2023-01-09 11:19:14
轶尘老师：回复五不知????200万乘以基准利率再乘以6%征收增值税。
2023-01-09 11:41:54
五不知????：回复轶尘老师 基准利率是什么？
2023-01-09 11:56:31
轶尘老师：回复五不知????人民银行公布的基准利率
2023-01-09 12:06:36
五不知????：回复轶尘老师 谢谢老师 小规模是不是基准利率的3
2023-01-09 12:36:08
轶尘老师：回复五不知????基准利率是银行的贷款利率 你说的是增值税税率
2023-01-09 12:53:04
蒋飞老师
职称：注册税务师,高级会计师考试（83分）,中级会计师
4.99
解题: 7.05w
引用 @ 潇洒的芒果 发表的提问：
新会计制度下职工预借差旅费，预算会计需要做分录吗？财务会计做借：其他应收款贷：现金。预算会计做分录吗
需要的，预算会计做分录： 借：事业支出（或行政支出） 贷：资金结存-货币资金
115楼
2023-01-09 11:01:30
全部回复
江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.97
解题: 0.26w
引用 @ G@Y@J 发表的提问：
老师，对于赠品的会计分录，我可以做借费用，代库存商品吗
借：销售费用——业务宣传费 贷：其他业务收入 贷：应交税费——应交增值税（销项税额） 同时结转成本 借：其他业务成本 贷：库存商品
116楼
2023-01-09 11:17:59
全部回复
李爱文老师
职称：会计师,精通Excel办公软件
5.00
解题: 0w
引用 @ . 发表的提问：
一笔分录里面为什么借方用红笔呢 这样不就是会计分录不平吗
借方用红笔，如果借方有蓝字，也可能最后贷方是蓝字、也可能是贷方的红字，分录肯定平了
117楼
2023-01-10 10:15:11
全部回复
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.12w
引用 @ 晴天 发表的提问：
向别人借款怎么做账？怎么做分录？
您好 借:银行存款 贷:其他应付款
118楼
2023-01-10 10:33:34
全部回复
晴天：回复bamboo老师 那子科目是什么？
2023-01-10 10:59:11
bamboo老师：回复晴天其他应付款-对方名字写上
2023-01-10 11:10:45
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ Aling 发表的提问：
如果没有发票，可以先不做账和会计分录吗？
您好，可以的，但是要备查记录就行了。
119楼
2023-01-10 10:57:45
全部回复
徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ 小东西 发表的提问：
上一个会计在做外账的时候每个月都没做计提工资那笔分录，他就直接这个月发上个月的工资做一笔分录“借 管理费用---工资 制造费用-----工资 生产成本-----工资 贷 资金”，可以这样做吗？
你好，如果全部都通过计提的办法，也可以的。
120楼
2023-01-10 11:10:12
全部回复
小东西：回复徐阿富老师 他每个月都没做计提，就直接发上个月工资的时候做一笔发的分录，这样做可以吗？这样做不是造成了每个月就工资这块的成本费用就不准确，因为他发的是上一个月的工资，并不能体现本月工资是多少
2023-01-10 11:28:50
徐阿富老师：回复小东西你好，如果一直这样，是可以的，因为每次都是延后。一般来说一年确定下来就不去改变。
2023-01-10 11:44:36
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