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会计分录做账都可以做借方吗
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张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 倚楼听风雨 发表的提问：
专票没认证可以入账吗？会计分录怎么做
可以入账的 比如 借：库存商品 应交税费--待认证进项税额 贷：银行存款等
91楼
2022-12-29 11:02:58
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.05w
引用 @ 相伴一生 发表的提问：
坏账准备会计分录怎么做？小企业会计准则可以计提坏账吗
你好 企业计提坏账准备时：借：资产减值损失 贷：坏账准备 企业发生坏账损失时：借：坏账准备 贷：应收账款 小企业会计准则可以计提坏账的
92楼
2022-12-29 11:20:21
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相伴一生：回复邹老师 那什么时间可以计提坏账呢？资产减值损失科目年底结转到哪个科目呢？谢谢！
2022-12-29 11:41:03
邹老师：回复相伴一生你好，有发生坏账的情况下就可以计提坏账 资产减值损失月末结转到本年利润
2022-12-29 11:56:13
相伴一生：回复邹老师 需要准备什么材料吗？以备税务检查，谢谢！
2022-12-29 12:17:40
邹老师：回复相伴一生你好，需要对方发生财务困难的证明
2022-12-29 12:27:47
相伴一生：回复邹老师 好，谢谢老师。要是应付的账款无法付了，是一次性转入营业外收入吗？
2022-12-29 12:50:02
邹老师：回复相伴一生你好，是的，无法支付了就转为营业外收入核算
2022-12-29 13:01:49
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 张弘韬 发表的提问：
老师，BCD选项的会计分录，借方贷方的选定是怎么判断出来的，我刚学这个，有点晕
相关的支出收入月末都是转净资产，B正确。 如果相关非限定的支出变为限定，要转为限定净资产，C正确。D也是正确。
93楼
2022-12-29 11:38:59
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张弘韬：回复陈诗晗老师 我是想知道解析里的会计分录怎么确定借贷方的
2022-12-29 12:27:20
陈诗晗老师：回复张弘韬你这是属于调整的净资产，净资产科目类似于企业所有者权益，增加在贷减少在借。
2022-12-29 12:42:25
小洪老师
职称：CMA,财务分析,cfa一级和二级
4.98
解题: 1.66w
引用 @ A1'会计学堂_程老师（中级、注会） 发表的提问：
发行股票之后，公司的股票不就减少了吗，那么在会计分录中为什么不算是股本减少，记到借方，反而是要记到贷方呢？
你好这个逻辑没错，发行股票是不是买了股票拿到了钱，借，银行存款，贷股本，好比你公司发行了10张股票，每张10块钱，你把它卖出去是不是你就有100块钱了呀
94楼
2023-01-03 10:41:29
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A1'会计学堂_程老师（中级、注会）：回复小洪老师 股本可以这样理解吗，就是假如发行了面额值为2万的股票，就会收到2万的股本？
2023-01-03 10:56:40
小洪老师：回复A1'会计学堂_程老师（中级、注会）对呀，收到发行股票来的股本呀2万不就是增加了嘛
2023-01-03 11:24:32
小惑老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 1.66w
引用 @ 147 发表的提问：
每个月的增值税抵扣没做会计分录、年底一笔做可以吗？可以的话怎么做会计分录呢？
你好，你是说进项和销项没有结转是吗
95楼
2023-01-03 10:54:07
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147：回复小惑老师 销项结转了 进项没有结转
2023-01-03 11:22:24
小惑老师：回复147那您的销售分录怎么结转的，是一般人吗
2023-01-03 11:51:25
147：回复小惑老师 对我们是一般纳税人
2023-01-03 12:15:11
小惑老师：回复147你做收入时是价税分离的吗
2023-01-03 12:38:53
147：回复小惑老师 你做收入时是价税分离的吗？
2023-01-03 12:55:47
小惑老师：回复147对，就是借：银行 贷：收入 销项税额
2023-01-03 13:20:07
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.05w
引用 @ VIVIFan 发表的提问：
收入无票的情况下不做分录那不会乱了吗？内账的可以不管有没有票都可以做的是吗？
你好，内帐是可以根据送货单做收入分录的，不是根据开具发票做收入处理的
96楼
2023-01-03 11:04:17
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VIVIFan：回复邹老师 外账就是根据发票的是这个意思吗？
2023-01-03 11:22:24
邹老师：回复VIVIFan你好，外账通常是根据开具的发票来做收入的
2023-01-03 11:34:21
VIVIFan：回复邹老师 @邹老师:老师，清算的时候总资产比实际的资金要高，这个期初要怎么办怎么记账？
2023-01-03 12:01:18
邹老师：回复VIVIFan你好，期初是根据上一期期末余额结转而来的
2023-01-03 12:12:37
王超老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 8w
引用 @ 橙子???? 发表的提问：
老师 走私账的费用可以不做会计分录吗
如果是跟企业相关的，是要做的
97楼
2023-01-03 11:16:29
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橙子????：回复王超老师 可是对方不开发票 怎么做
2023-01-03 11:43:15
王超老师：回复橙子????这就涉及到金额大小来，如果金额较小，税务局不会计较，如果金额较大，需要你们自己找发票补进去的
2023-01-03 11:54:09
橙子????：回复王超老师 金额8万
2023-01-03 12:07:54
王超老师：回复橙子????那你这个需要找相关的发票补进去啊
2023-01-03 12:31:24
橙子????：回复王超老师 没地方找
2023-01-03 12:49:18
王超老师：回复橙子????那建议你不做这边帐，或者是做到内帐里面
2023-01-03 13:05:00
小林老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.96
解题: 6.96w
引用 @ 欣欣子 发表的提问：
你好，我家是新开立企业，个人现金往对公账户存，做什么会计分录是借方银行存款，贷方现金吗 可是现金是贷方啊 可以这样做会计分录吗 可是现在现金余额是贷方了，登明细账的时候 那其他应付款就有余额了 这个余额怎么冲回呢
您好，后期有钱再偿还
98楼
2023-01-03 11:29:58
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.05w
引用 @ 酒窝 发表的提问：
老师公司的费用都是法人自己付的钱，会计分录 借：管理费用 贷：其他应收款 可以这样做吗
你好，贷方怎么不是通过其他应付款核算，而是通过了其他应收款？
99楼
2023-01-04 10:33:56
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酒窝：回复邹老师 嗯，通过其他应付款，后期要怎么冲回呢
2023-01-04 11:03:30
邹老师：回复酒窝你好，把这个款项偿还给法人代表，就可以冲回了
2023-01-04 11:25:28
江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.97
解题: 0.26w
引用 @ 2333333 发表的提问：
暂估成本 怎么做会计分录 借：主营业务成本 贷：应付账款 这样就可以吧 对吗
不能这样暂估成本处理，至少有库存商品从中间过渡，或者是工程施工成本、劳务成本等
100楼
2023-01-04 10:58:30
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青椒老师
职称：注册会计师
4.96
解题: 0.08w
引用 @ Zyy 发表的提问：
进项普通发票，会计分录怎么做？借方用记税吗？
你好，普通发票是不用记税的
101楼
2023-01-04 11:26:59
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.05w
引用 @ 又见花开 发表的提问：
会计分录可以这样做吗
你好，具体是发生的什么 经济业务？
102楼
2023-01-05 10:55:27
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又见花开：回复邹老师 收到销售货款
2023-01-05 11:15:02
邹老师：回复又见花开你好，那应当是这样做分录，借；银行存款，贷；应收账款——某某客户
2023-01-05 11:34:59
又见花开：回复邹老师 还清了应收，剩下的钱是这个月的主营业务收入
2023-01-05 11:46:18
又见花开：回复邹老师 分开做还是这样做
2023-01-05 12:08:01
邹老师：回复又见花开你好 借；银行存款，贷；应收账款，主营业务收入，应交税费——应交增值税
2023-01-05 12:19:29
又见花开：回复邹老师 收到
2023-01-05 12:47:56
邹老师：回复又见花开祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢
2023-01-05 13:11:38
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ RONG YIN 发表的提问：
我是做内账会计的，我们公司一盘账，车间一盘账(另一个股东，开始他向我们公司借款建车间，每年有分红再冲减他的借款，怎么做分录，因为我看到现金借方贷方都做现金收入支出走账，怎么做
你好，同学。 你的意思是车间儿为单独主体核算，现在向你们？你是哪方
103楼
2023-01-05 11:11:38
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RONG YIN：回复陈诗晗老师 我是公司那边的
2023-01-05 11:51:18
陈诗晗老师：回复RONG YIN借 其他应收款 车间 贷 银行存款 你作为应收处理
2023-01-05 12:15:40
RONG YIN：回复陈诗晗老师 就是1月份的时候他现金业务有一笔收入是分红某某还款及车间分红，支出也有笔金额一样的，问他他说是走账，要有经济业务
2023-01-05 12:41:17
RONG YIN：回复陈诗晗老师 就是1月份的时候他现金业务有一笔收入是分红某某还款及车间分红，支出也有笔金额一样的，问他他说是走账，要有经济业务
2023-01-05 12:51:57
RONG YIN：回复陈诗晗老师 就是1月份的时候他现金业务有一笔收入是分红某某还款及车间分红，支出也有笔金额一样的，问他他说是走账，要有经济业务
2023-01-05 13:16:27
RONG YIN：回复陈诗晗老师 就是1月份的时候他现金业务有一笔收入是分红某某还款及车间分红，支出也有笔金额一样的，问他他说是走账，要有经济业务
2023-01-05 13:34:19
RONG YIN：回复陈诗晗老师 就是1月份的时候他现金业务有一笔收入是分红某某还款及车间分红，支出也有笔金额一样的，问他他说是走账，要有经济业务
2023-01-05 13:46:46
RONG YIN：回复陈诗晗老师 就是1月份的时候他现金业务有一笔收入是分红某某还款及车间分红，支出也有笔金额一样的，问他他说是走账，要有经济业务
2023-01-05 14:08:01
陈诗晗老师：回复RONG YIN什么意思，没太明白，你的意思是有这分录了？要过账？你这现金不存在走账一说
2023-01-05 14:24:53
RONG YIN：回复陈诗晗老师 现金户口有这两笔业务，现在我不知道怎么弄这，如果不入这，现金余额就对不上，因为分红不可能又收又付的
2023-01-05 14:51:06
陈诗晗老师：回复RONG YIN你这分红相当于实际没有分出去，但账上要体现分红？ 是否考虑计入其他应付款呢 相当于分 给股东又借回来
2023-01-05 15:06:03
RONG YIN：回复陈诗晗老师 就是那个股东之前入股车间是以设备的形式入股，他向我们借款经营那个车间，现在分红就是冲减那个借款
2023-01-05 15:29:50
RONG YIN：回复陈诗晗老师 对，账上要体现
2023-01-05 15:50:23
陈诗晗老师：回复RONG YIN那你直接减少其他应付处理就可以的
2023-01-05 16:06:58
RONG YIN：回复陈诗晗老师 但是他有两笔，一收一付，收款可以减少其他应付，那付款的呢
2023-01-05 16:28:37
陈诗晗老师：回复RONG YIN付款就是增加其他应付款的。你这对口的只在一个科目核算
2023-01-05 16:58:18
RONG YIN：回复陈诗晗老师 分红有付款一说吗，不是只能收吗，还借才有付款一说吧
2023-01-05 17:24:50
陈诗晗老师：回复RONG YIN没有，你只能作为借款处理。分红你正常分红，收回只可按借款处理
2023-01-05 17:47:48
RONG YIN：回复陈诗晗老师 谢谢老师，辛苦了
2023-01-05 18:09:11
陈诗晗老师：回复RONG YIN不客气，祝你工作愉快。
2023-01-05 18:37:11
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 迈着猫步的阳光 发表的提问：
预收客户10元钱，我可以把会计分录合并到一起吗？借:应收账款 100 银行存款10 贷：主营业务收入100 预付账款 10，如果不可以，应该怎么做会计分录？
您好！可以的。
104楼
2023-01-05 11:26:59
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.05w
引用 @ 出发 发表的提问：
公司替房东缴纳的税款，外账上可以记账吗？做分录的话借营业外支出贷现金？？之前都是直接反映在内账，外账没反应过？两种方法是不是都可以？
你好，计入 营业外支出 可以的
105楼
2023-01-06 11:03:38
全部回复
出发：回复邹老师 好的 谢谢老师
2023-01-06 11:31:44
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