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服务行业结转成本的会计分录
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.05w
引用 @ guiyu 发表的提问：
电商会计分录: 确认收货记录收入跟成本 结转成本分录是:借，主营业务成本 贷，库存商品？
你好，结转成本是这样做分录
166楼
2023-02-05 12:13:34
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guiyu：回复邹老师 老师， 看视频分录贷方怎么是:发出商品 而不是库存商品？？
2023-02-05 12:33:00
邹老师：回复guiyu你好，是不是之前先发出了商品，没有做收入确认，计入发出商品借方，后面确认收入再结转到发出商品贷方
2023-02-05 12:53:37
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.12w
引用 @ 恬淡如水 发表的提问：
做建筑业的，月底需要结转成本费用例如：借：工程施工-劳务费 贷：银行存款如果月底结转成本费用，会计分录怎样做？
您好 请问您当月确认了收入么
167楼
2023-02-05 12:24:00
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恬淡如水 ：回复bamboo老师 当月开票的都是已经完工项目的结算
2023-02-05 12:40:36
bamboo老师：回复恬淡如水 结转成本的话 借：主营业务成本 贷：工程施工-劳务费 借：本年利润 贷：管理费用 主营业务成本 销售费用 财务费用等 借：主营业务收入 贷：本年利润
2023-02-05 13:03:50
恬淡如水 ：回复bamboo老师 你看这样做对不对？先是工程结算的结转部分 借：本年利润 贷工程结算 再是成本类结转 借：本年利润 贷：工程施工
2023-02-05 13:27:22
bamboo老师：回复恬淡如水 您没有经过主营业务收入跟主营业务成本么？
2023-02-05 13:50:21
恬淡如水 ：回复bamboo老师 开的发票都是已经完工项目的结算，所以我做的是工程结算和工程施工
2023-02-05 14:10:41
bamboo老师：回复恬淡如水 那您可以这么写分录
2023-02-05 14:37:17
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 糖宝 发表的提问：
我司小规模电力设计公司，设计服务费开票后，分录借:银行存款，贷主营业务收入，应交税金-增值税需要结转成本费用吗？如需要，怎么做会计分录
您好，如果有成本费用就结转，没有的话就不用结转。
168楼
2023-02-06 10:01:33
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糖宝：回复王雁鸣老师 就是只有人工费，没有其他，这样就不需要结转对吗
2023-02-06 10:23:59
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.48w
引用 @ 拉长的诺言 发表的提问：
委托加工费的会计分录，需要通过生产成本，结转到库存商品再结转到主营业务成本吗？
委托加工物资就可以，不用生产成本，支付的加工费借委托加工物资贷银存，完工将委托加工物资结转到库存商品
169楼
2023-02-06 10:11:29
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.12w
引用 @ 善良的嚓茶 发表的提问：
服务行业发生成本费用是直接计入主营成本，还是先设置 服务成本，再结转至主营成本
您好 一般应该先设置服务成本，再结转至主营成本
170楼
2023-02-06 10:16:45
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.48w
引用 @ xiao材 发表的提问：
赠送产品用于推广会计分录？成本赠送产品用于推广会计分录？成本结转分录结转分录
借销售费用，贷库存商品，销项（市场价格*税率）
171楼
2023-02-06 10:32:59
全部回复
轶尘老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.97
解题: 4.13w
引用 @ SiQi 发表的提问：
广告服务公司怎么结成本？会计分录怎么做？
广告公司主要是人力成本 借：主营业务成本-人工费/材料费/租赁费 贷：应付职工薪酬/原材料/应付账款等
172楼
2023-02-07 09:38:04
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SiQi：回复轶尘老师 这个季度开了 销售广告代理服务-广告服务费的专票 还有一些银行流水和费用单子，需要结转成本吗。
2023-02-07 09:52:24
轶尘老师：回复SiQi是的 开票了对应要结转成本
2023-02-07 10:11:45
SiQi：回复轶尘老师 贷方 应付职工薪酬不太理解呢？
2023-02-07 10:40:44
轶尘老师：回复SiQi就是计提工资啊 然后发放
2023-02-07 10:52:54
SiQi：回复轶尘老师 可是应付职工薪酬用银行存款付了就截平了 写完不就贷方又多了一笔？
2023-02-07 11:12:11
SiQi：回复轶尘老师 应付账款又怎么会放成本里面？
2023-02-07 11:42:10
轶尘老师：回复SiQi就是发放的时候才结平了 计提的时候是贷方余额
2023-02-07 11:52:25
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 123804689 发表的提问：
第二年结转上年的成本，第二年会计分录是计入主营业务成本还是未分配利润？小企业会计准则
您好。您好，用未分配利润这个科目。
173楼
2023-02-07 10:06:56
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 会计求求 发表的提问：
技术服务收入的成本怎么结转，分录是？
你好！成本一般是提供服务的人的人工和材料费用等
174楼
2023-02-07 10:21:46
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晓海老师
职称：会计中级职称
5.00
解题: 2.42w
引用 @ 袁 发表的提问：
我想问下借主营业务成本 贷生产成本 这样的会计分录怎么结转呢
你好，生产成本一般会结转成产成品也就是库存商品的成本，不会直接转成主营业务成本的
175楼
2023-02-07 10:26:59
全部回复
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 菲童牛宝 发表的提问：
软件服务行业怎么结转成本啊
你好！借主营业务成本-人工费等 贷应付职工薪酬等
176楼
2023-02-08 09:16:23
全部回复
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 可靠的盼望 发表的提问：
主营业务成本是技术服务。因为没有收入要先做入哪个会计分录，=到有收入后转成本，会计分录要怎么做
您好！你先计入管理费用。
177楼
2023-02-08 09:38:08
全部回复
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.12w
引用 @ 背后的小蝴蝶 发表的提问：
结转主营业务成本有差异，差异金额的会计分录怎么写？
您好 请问什么原因造成的差异？
178楼
2023-02-08 09:54:50
全部回复
方亮老师
职称：税务师,会计师
4.98
解题: 1.83w
引用 @ 飘雪 发表的提问：
这笔业务结转成本怎么写分录
详细的描述一下您的问题。
179楼
2023-02-08 10:23:59
全部回复
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ Lily 发表的提问：
结转服务成本分录是借:主营业务成本贷：应付职工薪酬-工资对吗？
可以的，这个是可以的
180楼
2023-02-09 09:55:16
全部回复
Lily：回复maize老师 后面在借：本年利润贷：主营业务成本
2023-02-09 10:14:29
Lily：回复maize老师 应付职工薪酬贷方有余额怎么处理？
2023-02-09 10:36:55
maize老师：回复Lily有余额不处理，没有说不能有余额 ，计提工资没有发就会有余额
2023-02-09 11:05:57
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