晨景枫雪：回复益馨 请教老师 没有业务也没有关联方怎么填

益馨：回复晨景枫雪不填~~~~~~~~~~~

ご吖頭@Mr.W：回复宋生老师 被查到会有什么影响和处罚老师

宋生老师：回复ご吖頭@Mr.W您好！就是让你按市价来销售，并补交税金

神奇小飞侠：回复王雁鸣老师 没交易还用填报吗

王雁鸣老师：回复神奇小飞侠您好，可以不填写了。

微笑：回复王超老师 我是出卖方，不知道该订多少价格才是合理的

王超老师：回复微笑是你们之间的协商价格，只要是合理的范围，税务局那边认可就没有问题

摩登：回复萱萱老师 这个是无偿，我现在是有偿

萱萱老师：回复摩登《企业所得税法》第四十一条规定：企业与其关联方之间的业务往来，不符合独立交易原则而减少企业或者其关联方应纳税收入或者所得额的，税务机关有权按照合理方法调整。 企业与其关联方共同开发、受让无形资产，或者共同提供、接受劳务发生的成本，在计算应纳税所得额时应当按照独立交易原则进行分摊。 所称关联方，是指与企业有下列关联关系之一的企业、其他组织或者个人： （1）在资金、经营、购销等方面存在直接或者间接的控制关系； （2）直接或者间接地同为第三者控制； （3）在利益上具有相关联的其他关系。 所称独立交易原则，是指没有关联关系的交易各方，按照公平成交价格和营业常规进行业务往来遵循的原则。 你公司把钱借给关联企业使用，没有按照市场利率计息，税务机关有权核定征收，核定的方法方法按照《企业所得税法实施条例》第一百一十一条规定，调整的合理方法包括： （一）可比非受控价格法，是指按照没有关联关系的交易各方进行相同或者类似业务往来的价格进行定价的方法； （二）再销售价格法，是指按照从关联方购进商品再销售给没有关联关系的交易方的价格，减除相同或者类似业务的销售毛利进行定价的方法； （三）成本加成法，是指按照成本加合理的费用和利润进行定价的方法； （四）交易净利润法，是指按照没有关联关系的交易各方进行相同或者类似业务往来取得的净利润水平确定利润的方法； （五）利润分割法，是指将企业与其关联方的合并利润或者亏损在各方之间采用合理标准进行分配的方法； （六）其他符合独立交易原则的方法。

激情的小熊猫：回复郭老师 老师帮我看下增值税哪里有问题？显示有错误

郭老师：回复激情的小熊猫减免面的不要填写，不交税减免的忽略就可以，还是和之前一样申报。

激情的小熊猫：回复郭老师 因为三月我开了发票，是1%，和以前一样申报，那和账面上不是对不起来了吗？

郭老师：回复激情的小熊猫不交税的不用管的，账上还是根据发票的来

激情的小熊猫：回复郭老师 那把它弄好不好吗？

郭老师：回复激情的小熊猫把它弄是啥意思啊。

激情的小熊猫：回复郭老师 就是按正常减免申报

激情的小熊猫：回复郭老师 应该怎么填

郭老师：回复激情的小熊猫不含税，销售额第十栏填写，其他的不用动。

激情的小熊猫：回复郭老师 我说的是减免的部分怎么填写

郭老师：回复激情的小熊猫减免得让他自己出。

郭老师：回复激情的小熊猫税率还是3%的。

激情的小熊猫：回复郭老师 你附表不填写减免的吗？

郭老师：回复激情的小熊猫不交税的你在填写减免的2%，你的最后会是负数，申报不了，你可以操作试一下。

影子：回复袁老师 @袁老师：关联方填，我们自己公司的法人吗？？？不是填对方的？？？

袁老师：回复影子是的，填你们吧