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企业会计信息失真的理论基础
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郭老师
职称:初级会计师
4.99
解题: 40.48w
引用 @ 学堂用户ecqryv 发表的提问:
你好,汇算清缴的企业基础信息表,107填不了,是怎么回事
你看下选择不了,你自己能填写进去。
226楼
2023-02-23 09:01:04
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郭老师:回复学堂用户ecqryv你是用哪个准则做账的?
2023-02-23 09:26:35
暖暖老师
职称:中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.54w
引用 @ 倒计时安享晚年 发表的提问:
老师,年度企业所得税基础信息表资产总额怎么填
你好,这里是根据期初和期末数字的平均数
227楼
2023-02-23 09:17:39
全部回复
倒计时安享晚年:回复暖暖老师 是(3月资产负债表上的资产总计和12月资产负债表上的资产总计)/2吗
2023-02-23 09:38:18
暖暖老师:回复倒计时安享晚年是1月底的加上12月底的
2023-02-23 09:56:51
倒计时安享晚年:回复暖暖老师 2018年1月资产负债表上的资产总计为0,2018年12月资产负债表上的资产总计为8044.89元。可是事务所的汇算清缴报告上的 企业所得税年度纳税申报基础信息表上的资产总额是1.42万元。她这个数是怎么来的呢
2023-02-23 10:15:49
暖暖老师:回复倒计时安享晚年你这样说我看不懂他们的数字怎么来的
2023-02-23 10:44:54
倒计时安享晚年:回复暖暖老师 事务所的汇算清缴报告上的 企业所得税年度纳税申报基础信息表上的资产总额 应该填0.8044元,对吗
2023-02-23 11:03:52
暖暖老师:回复倒计时安享晚年这个数字还要除以2才对的
2023-02-23 11:16:26
蝴蝶老师
职称:中级会计师
4.97
解题: 0.32w
引用 @ 独特的奇迹 发表的提问:
企业所得税年报基础信息表保存不了是什么原因
你好,提示什么?是不是网络不太稳定
228楼
2023-02-23 09:35:10
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独特的奇迹:回复蝴蝶老师 没有提示
2023-02-23 09:57:15
蝴蝶老师:回复独特的奇迹是不是网络的原因,多弄几次
2023-02-23 10:20:15
bamboo老师
职称:注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.12w
引用 @ 十一 发表的提问:
企业信息基础表里的资产总额填的是平均值吗?怎么填呢
您好 “103资产总额”:纳税人填报资产总额的全年季度平均值,单位为万元,保留小数点后2位。具体计算公式如下: 季度平均值=(季初值+季末值)÷2 全年季度平均值=全年各季度平均值之和÷4 年度中间开业或者终止经营活动的,以其实际经营期作为一个纳税年度确定上述相关指标。
229楼
2023-02-23 09:51:19
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十一:回复bamboo老师 我可以用资产总额除以4吗?这样的公司我看不懂数据
2023-02-23 10:17:06
bamboo老师:回复十一应该按照我上面写的公式计算 先用资产总额计算四个季度的平均 然后加起来/4
2023-02-23 10:35:01
十一:回复bamboo老师 还不是很懂,季度的平均还是不懂理解算它
2023-02-23 10:46:29
bamboo老师:回复十一比如您201712月资产总额10万 201803月份资产总额20万 6月份资产总额16万 1季度平均值=(10+20)÷2=15 1季度平均值=(20+16)/2=18 以此类推
2023-02-23 10:58:41
邹老师
职称:注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.05w
引用 @ 曾经的牛排 发表的提问:
个人所得税基础信息表没有申报对企业有影响吗?
你好,需要按填写的
230楼
2023-02-23 09:59:59
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曾经的牛排:回复邹老师 我在报税时,先报了扣缴个人所得税报告表,基础信息表A表就申报不了了,这种情况怎么办?
2023-02-23 10:25:40
邹老师:回复曾经的牛排你好,去税局补申报
2023-02-23 10:39:17
邹老师
职称:注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.05w
引用 @ 朱小茱 发表的提问:
所得税汇算中企业基础信息表资产总额如何填列?
(1月份期初数+3月份期末数+4月份期初数+6月份期末数+7月份期初数+9月份期末数+10月份期初数+12月份期末数)/2/4
231楼
2023-02-24 09:07:47
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朱小茱:回复邹老师 正在听陈霞老师的录播课,这个是不是跟老师您说的是一样的算法?陈霞老师的这个月初值和月末值是每个月资产负债表里资产总计的数据,对吗?
2023-02-24 09:20:05
邹老师:回复朱小茱你好,是的
2023-02-24 09:45:09
朱小茱:回复邹老师 那这个数据就是一个大概值吗?有几块钱的差额有没关系?
2023-02-24 10:02:20
邹老师:回复朱小茱你好,应当是一个比较准确的
2023-02-24 10:15:47
朱小茱:回复邹老师 陈霞老师的公式,最后一步,全年资产总额=月平均值×12,这里的月平均值就是上一步计算出来的全面月平均值吗?
2023-02-24 10:32:20
邹老师:回复朱小茱你好,是的
2023-02-24 10:46:55
邹老师
职称:注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.05w
引用 @ 快乐的手链 发表的提问:
企业所得税申报基础信息表保存不了是怎么回事
你好,你保存的时候提示什么无法保存?
232楼
2023-02-24 09:19:33
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快乐的手链:回复邹老师 什么也没提示
2023-02-24 09:32:11
邹老师:回复快乐的手链你好,能提供一下你单位基础信息表图片?
2023-02-24 09:50:23
罗老师
职称:中级会计师,税务师
4.96
解题: 1.7w
引用 @ 段会计 发表的提问:
您好,为什么论坛进去了里面提示出错,什么都没有?
你换一个浏览器,我的都行,再不行,就找下群里的技术
233楼
2023-02-24 09:31:10
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方老师
职称:中级会计师、注册税务师
4.98
解题: 2.4w
引用 @ 2463024587 发表的提问:
年度所得税的问题,在企业基础信息表里的从业人数和资产总额那不会填,该怎么弄
5.“104从业人数”:填报纳税人全年平均从业人数,从业人数是指与企业建立劳动关系的职工人数和企业接受的劳务派遣用工人数之和;从业人数指标,按企业全年月平均值确定,具体计算公式如下: 月平均值=(月初值+月末值)÷2 全年月平均值=全年各月平均值之和÷12 全年从业人数=月平均值×12 年度中间开业或者终止经营活动的,以其实际经营期作为一个纳税年度确定上述相关指标。 6.“105资产总额(万元)”:填报纳税人全年资产总额平均数,依据和计算方法同“从业人数”口径,资产总额单位为万元,小数点后保留2位小数。
234楼
2023-02-24 09:56:59
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郭老师
职称:初级会计师
4.99
解题: 40.48w
引用 @ 门前的小桥流水 发表的提问:
年报,企业基础信息表中资产总额平均值如何取数?
你是几月份成立的
235楼
2023-02-26 19:11:31
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门前的小桥流水:回复郭老师 19年5月份
2023-02-26 19:31:40
郭老师:回复门前的小桥流水((五月加6月资产合计)/2加(6月份加9月份资产合计)/2加(9月加12月份资产合计)/2)/3
2023-02-26 19:42:35
门前的小桥流水:回复郭老师 是取资产负债表资产总计的期末余额吗?
2023-02-26 20:06:21
郭老师:回复门前的小桥流水你好,是的,
2023-02-26 20:36:03
门前的小桥流水:回复郭老师 6-9月也是先除以2吗?但是是3个月。
2023-02-26 20:57:42
郭老师:回复门前的小桥流水季度平均不是/2那是除几
2023-02-26 21:08:33
门前的小桥流水:回复郭老师 老师,如果是季初加季末的话,是不是应该5+6,7+9,10+12呢?因为如果是6+9的话会不会重复了呀?
2023-02-26 21:20:12
郭老师:回复门前的小桥流水不是 不重复 6.912,3月都要用两次
2023-02-26 21:36:54
徐阿富老师
职称:中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ 小张 发表的提问:
公司没有在职人员,报税时怎么填企业基础信息表
你还,起码要填一个人。
236楼
2023-02-26 19:35:07
全部回复
小张:回复徐阿富老师 我不是这个公司的,这个公司现在只有一个场地,没有业务,也没有人在这个公司领过工资,这个公司是个税都没有申报过
2023-02-26 19:55:02
徐阿富老师:回复小张你好,都要0申报才是
2023-02-26 20:10:08
徐阿富老师:回复小张人员起码要有1人
2023-02-26 20:33:24
方老师
职称:中级会计师、注册税务师
4.98
解题: 2.4w
引用 @ 口口 发表的提问:
我在填写汇算清缴表-企业基础信息表301遇到问题
可以按公司股东占股权比例大小依次填写。
237楼
2023-02-26 19:44:59
全部回复
邹老师
职称:注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.05w
引用 @ 微笑 发表的提问:
会计理论基础在直播回放里怎么看不见了,现在怎么才能看到?
你好,我这边是正常的,是不是你那边浏览器有问题
238楼
2023-02-27 08:54:20
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微笑:回复邹老师 不知道浏览器是不是有问题,昨天还能看到有理论基础,今天就看不见了。只有中级的课程了
2023-02-27 09:37:13
邹老师:回复微笑你好,你可以换个浏览器试一下,如果还不行,个人建议联系一下技术老师,看是什么原因造成的
2023-02-27 10:05:35
bamboo老师
职称:注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.12w
引用 @ 张张 发表的提问:
汇算清缴基础信息表107填写的小企业会计准则制度,108采用一般企业财务报表格式2018版,应该勾选是还是否?
您好 108采用一般企业财务报表格式2018版,应该勾选否
239楼
2023-02-27 09:21:34
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李老师
职称:注册税务师,中级会计师
5.00
解题: 0.73w
引用 @ Celia歆歆 发表的提问:
企业所得税年报的企业基础信息表中的105.资产总额该根据什么填写?
从业人数和资产总额指标,应按企业全年的季度平均值确定。具体计算公式如下:季度平均值=(季初值+季末值)÷2;年季度平均值=全年各季度平均值之和÷4,年度中间开业或者终止经营活动的,以其实际经营期作为一个纳税年度确定上述相关指标。
240楼
2023-02-27 09:44:11
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