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结转本年利润科目的会计分录
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答疑苏老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 3.62w
引用 @ 海之蓝 发表的提问：
1，前任会计19年末未做本年利润结转到利润分配账户，19年末看科目余额表本年利润有贷方余额，我需要补转一个结转凭证吗？218年末余额表中本年利润有贷方余额，，前任会计18年末也未做结转凭证本年利润结转到利润分配，但是在19年账套中科目余额表(公司用的用友软件)，利润分配2019年期初数为18年本年利润结转的数字，是不是用友软件在建19年账套自动结转？
你好 一般本年利润转到利润分配是需要手动结转的，也有可能软件设置了公式 自动结转的。
61楼
2022-12-20 11:41:19
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海之蓝：回复答疑苏老师 自动结转的话，比如18年年末科目余额表中为什么本年利润科目还有余额，？
2022-12-20 11:56:01
答疑苏老师：回复海之蓝你好 就是设置了自动结转到下年里
2022-12-20 12:22:05
海之蓝：回复答疑苏老师 那么这样的话我19年末不需做本年利润结转凭证
2022-12-20 12:39:16
答疑苏老师：回复海之蓝你好 如果能自动结转的下一年的期初余额就不用做
2022-12-20 13:08:12
海之蓝：回复答疑苏老师 如果做可以吗？
2022-12-20 13:32:50
答疑苏老师：回复海之蓝你好 应该是可以的 我们都是年底要做一笔的
2022-12-20 13:55:45
老刘
职称：,高级会计师,中级会计师
4.96
解题: 0.88w
引用 @ 相信越努力越幸运 发表的提问：
年终结束时，是不是要做一笔分录？把本年利润的金额 转至 利润分配—未分配利润 科目？
是的。必须做这个凭证
62楼
2022-12-20 12:08:59
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.07w
引用 @ 幸福的小鸭子 发表的提问：
加计低减记录其他收益科目，月末结转至本年利润如何做分录
你好，借；其他收益，贷；本年利润
63楼
2022-12-21 11:30:42
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罗老师
职称：中级会计师,税务师
4.96
解题: 1.7w
引用 @ 好好 发表的提问：
总帐和明细帐里是不是都要设本年利润和利润分配科目？年底的本年利润转入利润分配的结转，按凭证计入这二个科目的帐户中？
1.总账才设置本年利润和利润分配；2 借 本年利润 贷利润分配-未分配利润
64楼
2022-12-21 11:43:50
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.15w
引用 @ 小小蜗牛快点飞起来吧 发表的提问：
年末，需要结转的科目，有本年利润，还有增值税科目。我第一年干会计，年末结转，不会，请问还有别的科目需要年末结转吗？谢谢
您好 除了您上面说的 跟平常月份正常一样处理 如果有净利润的话 还要计提法定盈余公积
65楼
2022-12-21 12:08:59
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小小蜗牛快点飞起来吧：回复bamboo老师 非常感谢，谢谢学堂老师
2022-12-21 12:27:24
bamboo老师：回复小小蜗牛快点飞起来吧不客气哈欢迎有疑问继续提问
2022-12-21 12:39:27
孟洁
职称：会计师
5.00
解题: 0.12w
引用 @ 娜娜 发表的提问：
老师：年末要做哪些会计处理？比如要把本年利润结转到未分配利润科目吗
嗯，如果是盈利，还需计提盈余公积和应付股利
66楼
2022-12-22 11:31:54
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韦老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 1.43w
引用 @ 初级班主任佳佳老师 发表的提问：
年终、先将损益类科目的发生额结转入本 年利润”科目,然后将“本年利润” 目余额结转入“利润分配一未分配利 润”科目 （ ）判断题 请老师帮忙看看是对还是错
您好！这个描述是对的。
67楼
2022-12-22 12:00:52
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.15w
引用 @ 柳儿 发表的提问：
年底是否要将本年利润结转到利润分配科目，请老师给出分录，谢谢！
您好 年底是要将本年利润结转到利润分配科目 借：本年利润 贷：利润分配——未分配利润 如果亏损做相反分录
68楼
2022-12-22 12:05:59
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柳儿：回复bamboo老师 请问老师，资产负债表中，应付职工薪酬如何填列？
2022-12-22 12:22:20
bamboo老师：回复柳儿根据您应付职工薪酬科目的余额填写啊 如果设置了二级科目 所有二级科目相加
2022-12-22 12:41:59
柳儿：回复bamboo老师 没有余额
2022-12-22 12:58:40
bamboo老师：回复柳儿没有余额的话 这栏显示为0
2022-12-22 13:20:24
柳儿：回复bamboo老师 每月发工资的时候计提，一借一贷，没有余额
2022-12-22 13:33:04
bamboo老师：回复柳儿那资产负责表上不体现
2022-12-22 13:49:33
紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 震动的小熊猫 发表的提问：
财务费用结转本年利润的会计分录
财务费用科目的核算规则是：发生的财务费用，借记财务费用，贷记相关对应科目;发生的应冲减财务费用的利息收入、汇兑收益，则借记相关对应科目，贷记财务费用；期末应将本科目的余额转入“本年利润”科目。 结转分录为： 借：本年利润 贷：财务费用
69楼
2022-12-23 11:31:55
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王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 悲凉的方盒 发表的提问：
本年利润。利润分配-未分配利润科目需要每月都结转还是年终一次结转
您好，年终结转一次即可。
70楼
2022-12-23 11:56:59
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吴少琴老师
职称：会计师
4.99
解题: 3.47w
引用 @ 子木 发表的提问：
老师，本年利润科目年末是不是结转到利润分配科目下吗
是的，需要结转到利润分配下面
71楼
2022-12-23 12:05:59
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桂龙老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 0.84w
引用 @ 觉醒的天平 发表的提问：
第19题，结转本年利润账户的会计分录怎么写，我写的是借本年利润贷什么，加上贷本年利润，借什么。为什么答案写的是借主营业务收入贷本年利润加一系列的会计科目
把损益类科目转到本年利润啊。 费用类科目转到本年利润借方 借本年利润 贷费用类/成本类科目 收入类科目转到本年利润贷方 借收入类科目 贷本年利润
72楼
2022-12-24 11:27:07
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觉醒的天平：回复桂龙老师 可是，这样就不平了
2022-12-24 11:49:29
桂龙老师：回复觉醒的天平本年利润借贷不平就对了，贷方余额表示盈利，借方余额表示亏损
2022-12-24 12:05:34
觉醒的天平：回复桂龙老师 我是按照上面的要求写的，然后发现不对，答案是借主营业务收入贷本年利润，财务费用，销售费用，管理费用，主营业务成本
2022-12-24 12:23:44
桂龙老师：回复觉醒的天平把损益类科目转到本年利润啊。 费用类科目转到本年利润借方 借本年利润 贷费用类/成本类科目 收入类科目转到本年利润贷方 借收入类科目 贷本年利润 收入类就是转到本年利润贷方
2022-12-24 12:35:06
觉醒的天平：回复桂龙老师 为什么财务费用在贷方
2022-12-24 13:00:21
桂龙老师：回复觉醒的天平你拍答案出来我看看
2022-12-24 13:16:07
觉醒的天平：回复桂龙老师
2022-12-24 13:46:04
觉醒的天平：回复桂龙老师 老师，图片中的19道
2022-12-24 14:02:51
桂龙老师：回复觉醒的天平明白了，你这是哪一年的教材啊？ 你这个图片是把结转化成一步了，分录中的本年利润的金额是倒挤出来的。也就是把收入类科目记到借方，把费用类/成本类科目记到贷方，然后再借贷相减得出差额就是本年利润
2022-12-24 14:13:02
觉醒的天平：回复桂龙老师 哦，是最新一版的教材
2022-12-24 14:31:02
觉醒的天平：回复桂龙老师 老师，那其他类型的题目还是按照第一次的格式写吗？
2022-12-24 14:57:02
桂龙老师：回复觉醒的天平最好是按照两步结转的。
2022-12-24 15:07:31
彩丽老师
职称：初级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 1.65w
引用 @ 素言 发表的提问：
1、怎么结转本年利润，会计分录
借：本年利润 贷：利润分配-未分配利润
73楼
2022-12-24 11:43:10
全部回复
素言：回复彩丽老师 结转的本年利润数是损益表里面的利润总额数据吗
2022-12-24 12:06:44
彩丽老师：回复素言是的。 结转的本年利润数是损益表里面的本年利润累计数据
2022-12-24 12:23:50
暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.55w
引用 @ Hughes张无畏 发表的提问：
24、12月初“本年利润”账户余额：贷方200000元。结转本月损益至本年利润。 25、结转本年实现的净利润至利润分配——未分配利润。（会计分录）
你好，稍等我做了发给你
74楼
2022-12-24 12:02:59
全部回复
Hughes张无畏：回复暖暖老师 19、企业购入需要安装的甲设备一台，买价28000元，运输费1200元，交付安装，企业安装上述装备时，支付安装费1500元，组 将安装完毕的设备交付费用。（购入设备增值税税率13%,运输安装服务增值税税率9%,均为不含税价格。）。
2022-12-24 12:22:25
Hughes张无畏：回复暖暖老师 还有我的前面的答案
2022-12-24 12:33:44
Hughes张无畏：回复暖暖老师 19题是不会的
2022-12-24 12:48:23
暖暖老师：回复Hughes张无畏19.借在建工程29200 应交税费进项税额28000*13%+1200*9% 贷银行存款
2022-12-24 13:09:38
暖暖老师：回复Hughes张无畏借在建工程1500 贷银行存款1500
2022-12-24 13:27:26
暖暖老师：回复Hughes张无畏借固定资产30700贷在建工程30700
2022-12-24 13:50:34
Hughes张无畏：回复暖暖老师 24、12月初“本年利润”账户余额：贷方200000元。结转本月损益至本年利润。 25、结转本年实现的净利润至利润分配——未分配利润。（会计分录）写好了吗？
2022-12-24 14:13:29
暖暖老师：回复Hughes张无畏这俩需要前边的会计分录
2022-12-24 14:41:27
暖暖老师：回复Hughes张无畏24.借主营业务收入 其他业务收入 投资收益 营业外收入 贷本年利润
2022-12-24 14:55:33
暖暖老师：回复Hughes张无畏借本年利润 贷主营业务成本 其他业务成本 管理费用 销售费用 财务费用 税金及附加 营业外支出
2022-12-24 15:25:04
Hughes张无畏：回复暖暖老师 发给你了，就是上边的那个
2022-12-24 15:39:06
暖暖老师：回复Hughes张无畏你按照这个方法计算就可以的
2022-12-24 16:01:23
Hughes张无畏：回复暖暖老师 没有应交税费，和生产成本，是吗？
2022-12-24 16:12:15
Hughes张无畏：回复暖暖老师 帮我把管理费用的列出来
2022-12-24 16:41:32
暖暖老师：回复Hughes张无畏没有应交税费和生产成本
2022-12-24 17:09:35
暖暖老师：回复Hughes张无畏管理费用就是你的会计分录里所有管理费用的数字合计
2022-12-24 17:20:23
汪晨老师
职称：中级会计师,初级会计师
4.98
解题: 2.2w
引用 @ 兰心^O^ 发表的提问：
年终的时候结转利润分配的会计科目怎么做？
你好，利润亏损结转 借 利润分配-未分配利润 贷 本年利润 利润盈利结转 借 本年利润 贷 利润分配-未分配利润
75楼
2022-12-25 11:22:10
全部回复
兰心^O^：回复汪晨老师 是不是每到年终做这个分录？
2022-12-25 11:41:45
汪晨老师：回复兰心^O^你好，是的，年终都要做的。
2022-12-25 11:53:24
兰心^O^：回复汪晨老师 一个股东中途退股产生的分红分录怎么做？
2022-12-25 12:13:34
汪晨老师：回复兰心^O^借 利润分配-退股人 贷 应付利润-退股人 借 应付利润-退股人 贷 其他应付款-退股人 借 其他应付款-退股人 贷 银行存款
2022-12-25 12:34:33
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