刺激战场：回复邹老师 金蝶软件的资产负债表自动生成的，我要怎么填呀？

邹老师：回复刺激战场你好，自动生成如果有这个错误，就需要看未分配利润单元格取数公式是否正确了

刺激战场：回复邹老师 我得分录是没有问题的吧？？

邹老师：回复刺激战场你好，结转分录是没有问题的

刺激战场：回复邹老师 这里之前月份有数，我12月份结转本年利润之后，这里就没有数据了

邹老师：回复刺激战场你好，只要有损益业务发生，未分配利润就会有数据的

刺激战场：回复邹老师 我就是结转了本年利润之后，就不平了

邹老师：回复刺激战场你好，结转本年利润并不影响未分配利润数据的变化的

刺激战场：回复邹老师  现在就是不平了，不知道什么原因

邹老师：回复刺激战场你好，你需要去检查是不是未分配利润取数公式错误了

安之若素。：回复bamboo老师 那这个利润分配-未分配利润转到本年利润是怎么回事

bamboo老师：回复安之若素。是本年利润转到利润分配～未分配利润科目吧？

Αиじǐ灬仧寶.：回复立红老师 老师，也就是说，有利润的时候，月末结转 “本年利润”在贷方；年末结转 有盈利的时候，借：本年利润，贷：本年利润--未分配利润，是这样吗？

立红老师：回复Αиじǐ灬仧寶.同学你好，是这样的；

Αиじǐ灬仧寶.：回复立红老师 好的，非常感谢老师，

立红老师：回复Αиじǐ灬仧寶.不客气的，祝您 学习愉快 ；

lemon tree：回复邹老师 老师，请问从哪里可以看到我有多少本年利润未结转呢？

邹老师：回复lemon tree你好，可以通过未结转本年利润之前科目余额表查看本年利润的余额

lemon tree：回复邹老师 我看了下凭证，有3笔本年利润，一笔借方95万，两笔在贷方，分别是30万和200元，我未结转的本年利润是95万-30万-200元吗

邹老师：回复lemon tree你好，结转本年利润是95万-30万-200 分录是 借；利润分配——未分配利润95万-30万-200，贷；本年利润 95万-30万-200

阡陌红尘。：回复邹老师 小微企业所得税是5%吧

邹老师：回复阡陌红尘。你好，如果符合小型微利企业条件 应纳税所得额低于100万，税率是 5% 应纳税所得额在100万到300万之间是10%

阡陌红尘。：回复邹老师 本年利润余额在贷方，表示盈利，结转分录借方应该是本年利润，贷方是利润分配-未分配利润吧

邹老师：回复阡陌红尘。你好，是的 盈利这样做结转分录 借；本年利润 ，贷；利润分配——未分配利润

阡陌红尘。：回复邹老师 盈利不提取盈余公积可以吗

邹老师：回复阡陌红尘。你好，如果净利润弥补之前亏损之后盈利的，需要提取法定盈余公积的，提取的法定盈余公积达到注册成本50%之后，就可以不再提取

是你啊：回复李老师 记入哪些账本呢

李老师：回复是你啊本年利润 然后涉及相关损益科目的

春天的花儿：回复maize老师 科目余额表的本年利润金额不就是利润表的净利润吗？

maize老师：回复春天的花儿要是没有年初数，是相等了，

春天的花儿：回复maize老师 利润表不就是本年度的发生额吗？资产负债表才考虑年初数呀

maize老师：回复春天的花儿你不是问科目余额表吗，这个有年初数，本期发生借方或者是贷方， 本年累计借方或者是贷方

maize老师：回复春天的花儿本月利润表上面净利润=本期贷方-借方，本年累计数利润表上面净利润=本年贷方-本年借方 要是没有损益科目做相反方向话，

maize老师：回复春天的花儿结转本年利润做的是借本年利润 贷未分配利润，这个科目余额表应该是为0 才对，利润表没有变化，要是你问结转损益，那这个是借本年利润 贷xx费用 营业成本，借xx收入 贷本年利润，这个是为把这个数据结转到本年利润下面，这个资产负债表才会平，资产负债表未分配利润余额 =本年利润余额%2B未分配利润余额 你的利润表 看的不是本年利润，需要看你咋取数的，一般是根据上面那个收入-成本-费用 -xx 之后算出净利润，

春天的花儿：回复maize老师 科目余额表12月份上面的本年利润期末余额公式应该等于什么？突然迷惑了

maize老师：回复春天的花儿期初%2B本期贷方-本期借方=期末余额

春天的花儿：回复maize老师 上年本年利润不是都已经结转了吗？

maize老师：回复春天的花儿需要看你们单位，不是每个企业都结转了，

春天的花儿：回复maize老师 我在看12月份科目余额表时，年初有余额不应该显示在期初余额吗？没有就代表没有年初余额吧？假如本年利润无年初余额，资产负债表中年末未分配利润=利润表中的净利润+年初未分配利润是吧？但是我做账时有一家公司资产负债表中未分配利润=年初未分配利润+净利润，这个里面的净利润跟科目余额表中的本年利润金额相同而不等于利润表中的净利润，相差的不多

maize老师：回复春天的花儿年初和期初是不一样，年初指的是2018.12月期末。期初指的2019.11月期末数，需要2018年没有业务，这个才相等，资产负债表中年末未分配利润=利润表中的净利润 一般不是新单位是这样，利润表的净利润累计数=资产负债表未分配利润的期末数-年初数（计提盈余公积，盈余公积弥补亏损，向股东分配股利，有以前年度损益调整这个就不会相等了）

春天的花儿：回复maize老师 年初结转了不就没了吗？我上面这种情况不知道是什么原因

maize老师：回复春天的花儿期初指的2019.11月期末数 资产负债表未分配利润余额 =科目余额表本年利润余额%2B科目余额表未分配利润余额 这个未分配利润 还包括年初的未分配利润余额

maize老师：回复春天的花儿要是未分配利润 没有发生额，这个期末余额=年初数，

maize老师：回复春天的花儿利润表的净利润累计数=资产负债表未分配利润的期末数-年初数 这个是资产负债表和利润表关系，

maize老师：回复春天的花儿资产负债表未分配利润余额 =科目余额表本年利润余额%2B科目余额表未分配利润余额 这个是科目余额表和资产负债表关系

春天的花儿：回复maize老师 我做账时有一家公司资产负债表中未分配利润=年初未分配利润 净利润，这个里面的净利润跟科目余额表中的本年利润金额相同而不等于利润表中的净利润，相差的不多。我想问这个不知道是什么原因？

maize老师：回复春天的花儿利润表的净利润累计数=资产负债表未分配利润的期末数-年初数 是这个不等吗，是不是这个关系不等，有没有损益科目做相反方向了 计提盈余公积，盈余公积弥补亏损，向股东分配股利，有以前年度损益调整这个就不会相等了

春天的花儿：回复maize老师 我指的是本年利润没有年初余额，12月份科目余额表中的本年利润和利润表中的净利润不相等，不知道为什么

maize老师：回复春天的花儿有没有损益科目做相反方向，需要每个月去比对，找原因，一般是有年初数才不等，你要是没有，那就看是不是有损益科目做相反方向，一个月一个月去找，

maize老师：回复春天的花儿一个月一个看，之后找对应那个不等那个月，找余额表的损益类科目，和利润表里的每一项作比对，看看哪项不符。