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会计期末结转本年利润的方法
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紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ Foam-琪 发表的提问：
老师 你好 请教下 年末结转本年利润的话 本年利润在贷方的话会计分录要怎么做呀
你好，借:本年利润 贷:利润分配--未分配利润 如果是亏损: 借:利润分配--未分配利润 贷:本年利润
46楼
2022-12-15 14:03:30
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Foam-琪：回复紫藤老师 是不是结转之后就可以啦
2022-12-15 14:23:28
紫藤老师：回复Foam-琪结转之后:本年利润是0
2022-12-15 14:40:34
Foam-琪：回复紫藤老师 意思就是结转就是把本年利润的余额为0就可以了是吗
2022-12-15 15:06:13
紫藤老师：回复Foam-琪你好，对的，你的理解是对的   
2022-12-15 15:33:57
宸宸老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 1.71w
引用 @ 等待戈多 发表的提问：
结转本年利润，是结转本年利润科目余额表期末余额吗
您好，是本年利润 的余额的
47楼
2022-12-15 14:25:51
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李老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
会计科目中。本年利润。期末结转后为什么应无余额？
平时是损益类科目结转后无余额 结转到本年利润里 年末再把本年利润结转到未分配利润里
48楼
2022-12-15 14:35:58
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.07w
引用 @ 老吴 发表的提问：
用友T3年末怎么结转利润分配，1-11月份之前都是月末结转期间损益本年利润，12月末是不是要结转本年利润在结转利润分配才算真的一年结账
你好，是的，在12月份根据本年利润期末余额结转到利润分配——未分配利润
49楼
2022-12-18 13:24:47
全部回复
张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 雨 发表的提问：
请问老师，银行的利息收入在做凭证的时候做在了财务费用的贷方，月末结转的时候结转在本年利润的贷方负数，我发现这样利润表的本年利润期末数与明细账的期末数不一致，这样导致了资产负债表的“未分配利润”的期末数不等于未分配利润”的期初数+损益表的“净利润”本年累计数，为什么会这样
您使用的是记账软件的话，是要登记为 借：银行存款 借：财务费用 负数
50楼
2022-12-18 13:34:50
全部回复
雨：回复张艳老师 因为我是刚接手的，发现前面都是登记为借：银行存款 贷：财务费用，所以现在导致数据无法对等
2022-12-18 13:56:09
张艳老师：回复雨是的，由于采用的是记账软件，财务费用的余额只认借方数，如果您登记在了财务费用科目的贷方，记账软件在自动生成利润表时，就会出现数字不正确的情况。
2022-12-18 14:21:43
王晓老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.99
解题: 0.83w
引用 @ 范晓龙 发表的提问：
请问老师，1.结转本年利润的会计处理分录怎么写？2.会计期末企业将主营业务收入的余额转入本年利润的贷方分录怎么写？3.主营业务成本的余额额本年利润的借方分录怎么写？
1.借 本年利润 贷 利润分配-未分配利润 2.借 主营业务收入 贷 本年利润 3. 本年利润 贷 主营业务成本
51楼
2022-12-18 13:54:59
全部回复
吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ EVER 发表的提问：
年末结转利润分配，是把本年利润的借方 和贷方的累计发生额比较么？差额再结转到利润分配么？
你好，是的，或者你直接看科目余额结转为0就可以了
52楼
2022-12-18 14:07:45
全部回复
蒋飞老师
职称：注册税务师,高级会计师考试（83分）,中级会计师
4.99
解题: 7.05w
引用 @ 暹暹 发表的提问：
下列各项中,关于期末结转本年利润“账结法”的表述不正确的是() A.每月月末需要编制结转损益凭证 B.与“表结法”相比,减少了转账环节和相应的工作量 C.每月末将各损益类科目的余额转入“本年利润”科目 D.“本年利润”科目可以提供当月及本年累计的利润(或亏损)额
你好！ 需要选择B
53楼
2022-12-18 14:20:59
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暹暹：回复蒋飞老师 老师，您可以稍微给我解释一下为什么选B吗？
2022-12-18 14:40:57
蒋飞老师：回复暹暹账结法，每月都要结转损益的 表结法，年底结转损益。
2022-12-18 14:57:24
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.07w
引用 @ 渡口 发表的提问：
年末亏损和月末亏损怎么结转本年利润、本期利润？
你好 借；主营业务收入 本年利润 贷；主营业务成本 管理费用等科目 借；利润分配——未分配利润 贷；本年利润
54楼
2022-12-19 11:48:45
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渡口：回复邹老师 谢谢老师 ，本年利润科目每月都结转，年末是不是就不用管了老师？
2022-12-19 12:03:07
邹老师：回复渡口你好，是的，如果每个月结转了，年末就不需要再结转了
2022-12-19 12:31:37
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 北斗星的爱 发表的提问：
年底结转本年利润--未分配利润 的时候是结转资产负债表中的未分配利润期末数，还是结转利润表中的本年累计数里的净利润呀
您好！是结转利润表里面的净利润。实际上这也是本年利润的科目余额
55楼
2022-12-19 11:56:09
全部回复
马老师
职称：初级会计师,税务师,中级会计师
4.99
解题: 1.88w
引用 @ lily 发表的提问：
科目余额表的本年利润期末在借方，本年利润结转的分录是不是，借:利润分配/未分配利润 贷：本年利润
是的就是这样的结转分录
56楼
2022-12-19 12:04:45
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朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.25w
引用 @ 小鱼儿 发表的提问：
就是期末的时候结转出了本年利润，如果本年利润是盈利的话，没有将它结转到未分配利润，这会怎么样呢？
同学你好 要结转的,如果不结转的话在报表上是看不出什么的,但是过到明细账的时候,年初本年利润还有期初余额就不合理了
57楼
2022-12-19 12:29:59
全部回复
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.51w
引用 @ 小刘 发表的提问：
财务费用期末为-105.55元，做费用结转:借:财务费用——手续费105.55，贷:本年利润105.55（借方），本年利润结转:借:利润分配——未分配利润105.55，贷:本年利润:105.55，期末资产负责表不平，就在结转这里？那里不对吗？
财务费用借方负数，你结转的时候借本年利润负数贷财务费用负数
58楼
2022-12-20 11:23:18
全部回复
小刘：回复郭老师 没有发生其他费用收入，利润表，只有财务费用，净利润为105.55元，对吗？
2022-12-20 11:34:54
郭老师：回复小刘利润总额是105.55 你需要交所得税
2022-12-20 11:53:06
小刘：回复郭老师 企业所得税？
2022-12-20 12:08:24
小刘：回复郭老师 105.55*25%=26.38
2022-12-20 12:38:11
小刘：回复郭老师 净利润=79.17
2022-12-20 12:56:34
小刘：回复郭老师 所得税就这个月7月份缴纳是吗？
2022-12-20 13:19:35
郭老师：回复小刘你小型微利企业按5%交
2022-12-20 13:47:49
小刘：回复郭老师 这是外面代账会计做的账，怎么没有减所得税呀？只是另外一个公司，新公司的账我在做
2022-12-20 14:17:06
郭老师：回复小刘减免所得税在所得税主表填写的
2022-12-20 14:37:13
小刘：回复郭老师 这个选择哪个勒？
2022-12-20 15:02:02
小刘：回复郭老师 绿色还是红色的
2022-12-20 15:20:51
郭老师：回复小刘选择标准版的就可以
2022-12-20 15:31:35
小刘：回复郭老师 这三个表对吗？所得税表对吗？
2022-12-20 15:44:47
郭老师：回复小刘你好，对的，是正确的了，
2022-12-20 16:09:44
小刘：回复郭老师 这是科目余额表
2022-12-20 16:28:24
郭老师：回复小刘你好，报表和科目余额表是正确的
2022-12-20 16:53:03
小刘：回复郭老师 这个月要缴纳26.39元的所得税对吗？
2022-12-20 17:12:01
郭老师：回复小刘不是的，你所得税下面没有填写完整，你能保存了吗 你的人数和资产没有填写，填写了属于小型微利企业的，你可以填写201030表，减免20%
2022-12-20 17:38:26
小刘：回复郭老师 季初资产总额为0，因为才建账，季末资产总额就是资产负责表的总计吗？
2022-12-20 17:49:41
小刘：回复郭老师 从业人数做纳税登记时报的三个人，但是上个月个税我只申报了一个人
2022-12-20 18:04:10
小刘：回复郭老师 这个没有关系吧
2022-12-20 18:19:27
郭老师：回复小刘你填写0看下能保存吗 季度初是三月末，季度末是六月末
2022-12-20 18:33:54
小刘：回复郭老师 季初季末都为0
2022-12-20 19:03:22
小刘：回复郭老师 ？
2022-12-20 19:16:46
郭老师：回复小刘看你资产负债表资产合计不是0
2022-12-20 19:35:03
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.07w
引用 @ ? ? 发表的提问：
老师，我要结转年度损益怎样结算，本年利润期末是借方，我结转分录是借本年利润，贷利润分配，但是我不懂怎样转异这个金额让本年利润为0
你好，本年利润期末是借方余额，结转分录是 借：本年利润，贷：利润分配—未分配利润 （注意：这个分录的借贷方都是负数金额）
59楼
2022-12-20 11:37:28
全部回复
Excel刘老师
职称：初级会计师
4.98
解题: 0.23w
引用 @ 放开那鱼 发表的提问：
年底结转本年利润到未分配利润的的时候，是否是根据本年利润的期末余额结转呢
你好，这个问题进到Excel组来了哩，请到实务群问哈
60楼
2022-12-20 11:55:45
全部回复
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