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会计期末结转本年利润的方法
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maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 言午娇 发表的提问：
年末需要结转本年利润吗？结转以后会影响利润表吗
不会影响，需要结转到利润分配未分配利润
91楼
2022-12-27 12:14:59
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东老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 18.18w
引用 @ 许利华 发表的提问：
增值税期末要计入本年利润借方吗？还是说是负债不用结转
你好，增值税的话是不需要结转到本年利润。
92楼
2022-12-28 11:16:50
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张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ ~.~ 发表的提问：
年末结转本年利润，比如，本年利润借方有100元，贷方有200元，该怎样手工结转？
借：本年利润 100 贷：利润分配--未分配利润 100
93楼
2022-12-28 11:36:42
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佟老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 3.68w
引用 @ 小鱼儿 发表的提问：
老师，本年利润月末（指平常月份，不是年终月份）不结转，科目余额表未分配利润期末数还是上年初余额，但是为什么资产负债表的未分配利润期末余额会含本年利润未结转的余额呢？
你好，资产负债表年末未分配利润包括本年利润累计发生额
94楼
2022-12-28 11:53:30
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小鱼儿：回复佟老师 哦哦，懂了，谢谢老师
2022-12-28 12:08:35
佟老师：回复小鱼儿不客气祝你学习愉快！
2022-12-28 12:22:41
王晓老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.99
解题: 0.83w
引用 @ 中级必过 发表的提问：
这个本年利润只有年末才会结转呀，期末是指的年末和月末吧？不仅指年末吧？
您好 您的理解是正确的，指的月末和年末，
95楼
2022-12-28 12:11:59
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李老师
职称：注册税务师,中级会计师
5.00
解题: 0.73w
引用 @ 骆旭燕 发表的提问：
老师，财务费用期末余额是借方负数，怎么结转到本年利润，会计分录怎么做呢
借财务费用贷本年利润
96楼
2022-12-29 11:06:07
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骆旭燕：回复李老师 能不能借财务费用以负数显示
2022-12-29 11:30:41
李老师：回复骆旭燕可以的。。。。。。。
2022-12-29 11:42:19
骆旭燕：回复李老师 老师，我期末财务费用借方是负数，我这样做会计分录对吗
2022-12-29 11:59:56
骆旭燕：回复李老师 或把上面图片的分录财务费用做成贷方负数可以吗
2022-12-29 12:17:15
李老师：回复骆旭燕财务费用期末余额是借方负数，怎么结转到本年利润 那你就要贷方负数啊结转时候
2022-12-29 12:42:45
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 杏花微雨 发表的提问：
本年利润结转是看科目余额表的本年利润期末余额吗？
结转的是本年利润利润账户的余额！如果是贷方余额就做 借：利润分配－未分配利润 贷：本年利润 如果是借方余额分录就反之！
97楼
2022-12-29 11:30:43
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杏花微雨：回复玲老师 结转以后还是提示有余额怎么办？
2022-12-29 11:50:59
玲老师：回复杏花微雨您好，就在年末时做这笔分录，平时不用做。结转后本科目无余额。
2022-12-29 12:06:21
杏花微雨：回复玲老师 我平时不做这笔分录
2022-12-29 12:21:43
玲老师：回复杏花微雨对的 平时不做这笔 就年末时做一次！
2022-12-29 12:46:55
杏花微雨：回复玲老师 年报企业所得税我需要准备什么报表？
2022-12-29 13:09:43
玲老师：回复杏花微雨需要准备预交所得税的报表！
2022-12-29 13:38:41
徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ 盈盈1218 发表的提问：
季报时期末结转后本年利润在贷方应该怎么办
你好，你的意思结转时 借利润分配-未分配利润 贷本年利润？那也可以的啊，说明亏损的，你也可以用负数借方的
98楼
2022-12-29 11:40:15
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盈盈1218：回复徐阿富老师 借主营业务收入 管理费用贷本年利润
2022-12-29 12:07:20
徐阿富老师：回复盈盈1218你好，这个没有错也没问题啊
2022-12-29 12:37:15
盈盈1218：回复徐阿富老师 但是这样的话，科目余额表中本年利润在贷方
2022-12-29 13:04:53
盈盈1218：回复徐阿富老师 想做在借方
2022-12-29 13:15:35
徐阿富老师：回复盈盈1218你好，你要做借方那就借负数金额就好
2022-12-29 13:25:43
盈盈1218：回复徐阿富老师 这个怎么做，不太会
2022-12-29 13:43:18
徐阿富老师：回复盈盈1218借主营业务收入 贷管理费用等 借本年利润负数金额。
2022-12-29 13:54:45
盈盈1218：回复徐阿富老师 这么做是什么原因呢
2022-12-29 14:11:06
徐阿富老师：回复盈盈1218你要做借方阿，借方负数就是贷方
2022-12-29 14:21:09
盈盈1218：回复徐阿富老师 那借主营业务收入 管理费用贷本年利润这个就要改成你说的那个是吗
2022-12-29 14:37:40
徐阿富老师：回复盈盈1218你好，是的，就是你要做接本年利润的
2022-12-29 15:03:25
盈盈1218：回复徐阿富老师 我知道了
2022-12-29 15:16:23
徐阿富老师：回复盈盈1218嗯，那就好，祝你生活愉快，请为我五星评价，谢谢
2022-12-29 15:31:24
盈盈1218：回复徐阿富老师 你说的这么写，还是在贷方
2022-12-29 15:57:45
徐阿富老师：回复盈盈1218你好，你也真是的，有利润肯定在贷方的啊，除非亏损才会借方啊。这是男的就是男的，一样道理。
2022-12-29 16:13:27
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.07w
引用 @ 2086324840 发表的提问：
月末结转的流程，我只知道收入的借方转入本年利润的贷方，成本的贷方转入本年利润的借方。然后把本年利润的余额转入利润分配-未分配利润。 那应交税费再那个步骤呢。具体操作方法呢。
你好，应交税费只需要把余额结转到下一个月就可以了
99楼
2022-12-29 11:47:04
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.07w
引用 @ Flower 发表的提问：
本年利润期末贷方(正数）余额392801.29，到年底了怎么结转？
你好，这样做结转分录 借；本年利润 392801.29 ，贷；利润分配——未分配利润392801.29
100楼
2022-12-29 12:11:59
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罗老师
职称：中级会计师,税务师
4.96
解题: 1.7w
引用 @ 厉害我的仔 发表的提问：
请问老师：收入类期末余额是负数结转本年利润，怎么结转
收入类账号期末贷方余额一般不是正数吗？（借：本年利润 贷：主营业务收入 其他业务收入 营业外收入）请老师详细解答
101楼
2023-01-03 11:08:33
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罗老师：回复厉害我的仔借 主营业业务收入 其他业务收入 贷 本年利润 ；借 本年利润 贷 营业成本 期间费用等
2023-01-03 11:29:37
厉害我的仔：回复罗老师 老师：费用类，成本类账号期末余额在借方（借：本年利润 贷：营业成本 期间费用），如果期末余额都是负数，该怎么做账务处理
2023-01-03 11:44:35
罗老师：回复厉害我的仔费用和成立的期余额一般是不会出现负数的
2023-01-03 12:06:46
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.07w
引用 @ A精筹财税 发表的提问：
期末结转本年利润没有结转到未分配利润是什么原因
你好，是不是软件出问题了
102楼
2023-01-03 11:15:41
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.07w
引用 @ 机灵的热狗 发表的提问：
企业于会计期末结账时,营业外收入项目应当转入“本年利润”科目的贷方 为什么是贷方呢？
你好，因为营业外收入结转会导致本年利润增加，本年利润增加计入贷方。 还可以从另外一方面来印证，营业外收入发生计入贷方，那结转就计入借方营业外收入，那本年利润就是贷方了 分录是，借：营业外收入，贷：本年利润 
103楼
2023-01-03 11:27:41
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.07w
引用 @ 春风化雨 发表的提问：
年末结转的本年利润数是全年1-12月累计本年利润数吧 结转后本年利润无余额 利润分配—未分配利润余额为所有年度累计的利润分配余额 也就是资产负债表上面未分配利润的期末数
你好，是的，是这样结转的
104楼
2023-01-03 11:35:51
全部回复
春风化雨：回复邹老师 谢谢老师 提前祝老师新年快乐
2023-01-03 12:08:12
邹老师：回复春风化雨谢谢 祝你学习愉快，工作顺利！ 元旦快乐
2023-01-03 12:23:47
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.07w
引用 @ 大可爱???? 发表的提问：
请问老师，年末结转本年利润是结转12月的净利润，还是本年累计的净利润数呢？
你好，你本年利润 结转到利润分配——未分配利润是每个月都做一次，还是年底才结转一次？
105楼
2023-01-03 12:02:58
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大可爱????：回复邹老师 不是都年末一次性结转么？可以月月结转么？
2023-01-03 12:42:39
邹老师：回复大可爱????你好，可以按月 结转，也可以年底一次性结转 如果是年底一次性结转，就是按本年累计的净利润数做结转分录的
2023-01-03 12:53:57
大可爱????：回复邹老师 那请问老师，提取法定盈余公积的时候这两种方法我都是用哪个净利润的10%呢
2023-01-03 13:21:50
邹老师：回复大可爱????你好，用净利润弥补之前年度亏损之后的净利润*10%计算提取法定盈余公积
2023-01-03 13:37:43
大可爱????：回复邹老师 意思是要先弥补以前年度亏损之后还有净利润才要提取，如果弥补完之后没有净利润了便不需要提取了对么？那么请问老师，我怎么看以前年度亏损了多少呢？
2023-01-03 13:50:40
邹老师：回复大可爱????你好，是的 （要先弥补以前年度亏损之后还有净利润才要提取，如果弥补完之后没有净利润了便不需要提取） 以前年度亏损是多少看未分配利润期初数就可以了
2023-01-03 14:06:10
大可爱????：回复邹老师 未分配利润亏损两百多万，老师这正常吗？我想请问下是什么原因导致亏损这么多呢？
2023-01-03 14:29:23
邹老师：回复大可爱????你好，这个需要根据企业实际情况才知道是否正常的 是什么原因导致的需要通过利润表分析的
2023-01-03 14:57:51
大可爱????：回复邹老师 利润表分析就是看收入和成本以及费用么？
2023-01-03 15:16:45
邹老师：回复大可爱????你好，是的，需要看利润表才可以知道亏损的原因的
2023-01-03 15:45:21
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