首页快账云进销存快账云进销存云业财
购买
购买快账购买云进销存
财税问答财税知识关于我们帮助中心
演示账套
账号： 企业工作台 我的提问 退出登录
咨询
  1. 快账
  2. 财会知识论坛
  3. 帖子
总分公司业务往来的会计核算
分享
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.07w
引用 @ A58同城～三亚人才网 发表的提问：
总公司转账给分公司往来款这样又如何写分录
你好，是站在总公司还是分公司角度？
136楼
2023-01-27 12:35:26
全部回复
A58同城～三亚人才网：回复邹老师 分公司
2023-01-27 13:04:50
邹老师：回复A58同城～三亚人才网你好 借；银行存款 贷；其他应付款
2023-01-27 13:23:57
A58同城～三亚人才网：回复邹老师 老师我这有这么个情况，我公司是做人力资源的帮别人代交社保，然后客户把钱转到总公司，总公司又把这笔社保费用转到分公司，分公司收到这笔钱要怎么做账
2023-01-27 13:49:30
邹老师：回复A58同城～三亚人才网你好 借；银行存款 贷；其他应付款
2023-01-27 14:06:54
佟老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 3.68w
引用 @ 萌哒哒的小萝卜 发表的提问：
目前刚找到工作，也是刚从事会计工作。总公司在上海，目前在镇江要开一家分公司，像这种注册时要选独立核算还是非独立核算，有什么区别？
这个不是一句可以说清楚的，要整体看，根据业务角度看需要
137楼
2023-01-27 12:44:40
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.07w
引用 @ OK 发表的提问：
如果支付给总公司往来款，凭证怎么签
你好 借；其他应付款 贷；银行存款等科目
138楼
2023-01-27 12:54:00
全部回复
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.27w
引用 @ 温柔的坚持 发表的提问：
老师，我们是搞混凝土搅拌制造行业的，是一个分公司，总公司是建筑行业，还有一个是给我们投资的公司，这个公司名字叫做万众劳动服务公司，现在他打款过来写的是往来款，我应该怎么做分录
他给你打款？是你的收入吗
139楼
2023-01-28 09:55:51
全部回复
温柔的坚持：回复朴老师 我们还在筹建期，他打款有的用途写投资款，有的写往来款
2023-01-28 10:36:59
朴老师：回复温柔的坚持投资款做实收资本，往来款挂往来
2023-01-28 10:56:56
温柔的坚持：回复朴老师 我们是分公司，分公司有股东吗？这个打款的不是我们总公司
2023-01-28 11:25:17
朴老师：回复温柔的坚持你好，可以有别的股东的
2023-01-28 11:43:42
朴老师：回复温柔的坚持没有的就挂往来哦，分公司没有股份，没有其他股东
2023-01-28 12:08:49
温柔的坚持：回复朴老师 我们分公司没有股东章程，是用总公司的
2023-01-28 12:20:37
朴老师：回复温柔的坚持你挂往来款吧，分公司没有股东
2023-01-28 12:47:45
温柔的坚持：回复朴老师 你上面说可以有别的股东，下面又说没有其他股东什么意思老师
2023-01-28 13:03:01
朴老师：回复温柔的坚持这个分公司是没有股东的，他没有股权，子公司可以有，分公司没有，我忘记你是分公司了，不好意思，记起来之后赶紧给你更正了；
2023-01-28 13:24:47
温柔的坚持：回复朴老师 现在有个公司给我们打款，这个公司在总公司章程上是没有体现的，现在他打款有的写投资款，有的写往来，我不知道这个公司对我们来讲是什么意思
2023-01-28 13:38:08
朴老师：回复温柔的坚持你挂往来吧，不能写投资款
2023-01-28 13:53:19
温柔的坚持：回复朴老师 嗯，为什么呢，他有的银行单子上用途就是写投资款
2023-01-28 14:16:57
朴老师：回复温柔的坚持你这个没有股东哦
2023-01-28 14:29:03
温柔的坚持：回复朴老师 分公司没有股东，就不能写投资款是吗？那他银行单子用途写了投资款，我全部记入往来款，借银行存款，贷其他应收款
2023-01-28 14:53:21
朴老师：回复温柔的坚持你挂往来就可以了，收到总公司的可以写实收资本，其他的不行
2023-01-28 15:12:32
温柔的坚持：回复朴老师 会计分录怎么写
2023-01-28 15:32:03
朴老师：回复温柔的坚持借银行 贷其他应付款 这样写
2023-01-28 15:57:40
温柔的坚持：回复朴老师 这个其他应付款哪些记入里面
2023-01-28 16:27:14
朴老师：回复温柔的坚持就是你收到的往来款计入里面
2023-01-28 16:54:32
文文老师
职称：中级会计师,税务师
4.98
解题: 15.88w
引用 @ 学徒 发表的提问：
请教下总公司和分公司，都是独立核算的。没有业务上的往来。只有总公司拨付启动资金给分公司。需要填写这个关联报表不呢
总分公司不需要填写这个关联报表
140楼
2023-01-28 10:17:54
全部回复
答疑苏老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 3.62w
引用 @ 安详的心锁 发表的提问：
老师你好 我想问一下 总公司分公司的往来科目不一致，在合并报表时怎么抵消
你好 找出原因，调整后，再做合并。
141楼
2023-01-28 10:34:35
全部回复
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 明天 发表的提问：
老师，新注册个有限责任公司分公司独立核算，与总公司不在一个省，与总公司没有业务往来，那么做帐，报表，税务方面涉及到总公司吗？
您好，不涉及的。但是要给总公司报送报表的。
142楼
2023-01-28 10:50:41
全部回复
王瑞老师
职称：中级会计师,注册会计师
4.96
解题: 0.94w
引用 @ 木槿 发表的提问：
什么情况要分两步走，先通过往来核算，再分摊，有没有规律可循
你好，未取得发票入其他应付款，待取得票据可以根据分摊方法借：管理费用 贷：其他应付款
143楼
2023-01-28 11:17:58
全部回复
木槿：回复王瑞老师 做账是不是看发票做，入和没入分录不同嘛
2023-01-28 11:41:02
王瑞老师：回复木槿付款没有收到票据入往来，收到票据入费用
2023-01-28 11:58:49
木槿：回复王瑞老师 往来账户有哪些哇？有记忆规律吗？ 抱歉，原谅我小白
2023-01-28 12:24:41
王瑞老师：回复木槿应收账款，应付账款，预收账款，预付账款，其他应付款，其他应收款，比较好记
2023-01-28 12:48:31
木槿：回复王瑞老师 这个款项不是已经付出去了吗，怎么还是其他应付，是不是前面做过提取的分录
2023-01-28 13:16:50
王瑞老师：回复木槿借：其他应付款 贷：银行存款 借：管理费用 贷：其他应付款 科目就平了
2023-01-28 13:36:25
木槿：回复王瑞老师 还是不明白，这里的款项不是已经转出去了吗？为什么还要借其他应付款
2023-01-28 13:49:24
王瑞老师：回复木槿借其他应付款意思就是该别人的钱还上了
2023-01-28 14:00:15
胡芳芳老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师,审计师
4.97
解题: 0.81w
引用 @ 求知探索 发表的提问：
老师：总公司和子公司间资金往来借款，没有税务风险吧？
你好，有借款合同，就没有风险。
144楼
2023-01-29 10:15:18
全部回复
季老师
职称：高级会计师,税务师,建造师
4.95
解题: 0.42w
引用 @ 大意的长颈鹿 发表的提问：
快递行业总部跟分部之间有业务往来，会计记账怎么做
如果是独立公司，资金一般通过“内部往来”科目处理。
145楼
2023-01-29 10:34:05
全部回复
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.27w
引用 @ 蔚 发表的提问：
总公司给分公司调拨围裙（给客户的赠品），分公司入库怎么做会计分录？分公司独立核算
分公司付款了吗这些围裙
146楼
2023-01-29 11:01:57
全部回复
何江何老师
职称：中级会计师,高级会计师,税务师
4.98
解题: 3.65w
引用 @ 木瓜 发表的提问：
非独立核算的分公司转给总公司0万元会计分录怎样写？ 非独立核算的分公司可以购买开票盘吗？
不可以购买开票盘，之间的往来款记其它应收款 --往来款 这样的情况
147楼
2023-01-29 11:12:06
全部回复
许老师
职称：注册会计师,中级会计师,经济师,审计师,税务师,资产评估师
4.99
解题: 3.72w
引用 @ 明理的太阳 发表的提问：
分店和总公司都在广州市，分店非独立核算，增值税和企业所得税都在总公司申报，请问还需要什么业务往来关联表吗
分店的话 不是独立法人 这个关联表 不需要填写的哦
148楼
2023-01-29 11:18:00
全部回复
明理的太阳：回复许老师 那总公司需要吗
2023-01-29 11:40:16
明理的太阳：回复许老师 就是分店是非独立核算就不是独立法人，所以总公司申报汇算清缴的时候也不需要上报关联表是吧
2023-01-29 12:07:22
许老师：回复明理的太阳总公司的话 不用报它和分公司之间的关联往来哈 当然 如果与其他独立的公司 存在控股等关系 有业务往来 是要申报的哈
2023-01-29 12:21:55
明理的太阳：回复许老师 好的呀，谢谢老师
2023-01-29 12:33:19
许老师：回复明理的太阳不客气。如果对回答满意，请五星好评，谢谢
2023-01-29 13:02:03
伍老师(1)
职称：中级会计师
4.92
解题: 0.06w
引用 @ 丰富的招牌 发表的提问：
快递行业总部跟分部之间有业务往来，会计记账怎么做
您好！计入内部往来就行了
149楼
2023-01-30 10:23:12
全部回复
立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ Wsj 发表的提问：
独立核算的分公司员工五险一金在总公司交纳，总公司如何做会计分录？分公司如何做会计分录？
你好， 总公司， 交款 借：其他应收款 贷：银行存款 收到款项做相反分录 分工公 借：管理费用等 贷：应付职工薪酬 总公司交款后 借：应付职工薪酬 贷：其他应付款 还款给总公司 借：其他应付款 贷：银行存款
150楼
2023-01-30 10:32:43
全部回复
初级题库
真题模拟 历年真题
中级题库
绝密押题 最后一卷

微信扫码做题

深圳快学教育发展有限公司 版权所有 粤ICP备14062987号

领取会员

亲爱的学员你好，微信扫码加老师领取会员账号，免费学习课程及提问!

微信扫码加老师开通会员

在线提问累计解决68456个问题

齐红老师 | 官方答疑老师

职称：注册会计师,税务师

亲爱的学员你好，我是来自快账的齐红老师，很高兴为你服务，请问有什么可以帮助你的吗？

您的问题已提交成功，老师正在解答~

微信扫描下方的小程序码，可方便地进行更多提问！

会计问小程序

该手机号码已注册，可微信扫描下方的小程序进行提问
会计问小程序
会计问小程序
×
登录后获取全部相关问题信息
获取验证码

长按保存二维码

微信添加老师领取资料