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个人所得税代扣代缴会计分录
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玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 地下钻出个琼弟弟 发表的提问：
有张税务代开增值票3200元(维修)，备注要求预扣预缴或代扣代缴个人所得税。结算单为人工费1700元材料1500元。 按劳务报酬预扣个税应如何计算？
收入类型： 税前收入： 3200.00 元 计算结果： 应交税款： 480.00 元 税后收入： 2720.00 元 减除费用： 800.00元；应纳税所得额： 2400.00元；适用税率： 20%；速算扣除数： 0.00元
136楼
2023-01-28 11:26:58
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.11w
引用 @ 神奇小飞侠 发表的提问：
企业收到发票直接入账，需要代扣代缴个人所得税吗
你好，是取得什么发票是否需要代扣代缴个人所得税？
137楼
2023-01-29 10:26:57
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神奇小飞侠：回复邹老师 个人给我们单位提供了服务，企业让提供发票结算款，个人就去税务局代开了服务费发票，企业收到发票需要代扣代缴个人劳务所得税吗
2023-01-29 10:56:06
邹老师：回复神奇小飞侠你好，不需要的，个人去发票，税局会扣除相关税款的
2023-01-29 11:22:45
家权老师
职称：税务师
4.97
解题: 19.46w
引用 @ 精明的大米 发表的提问：
公司帮员工代扣代缴个人所得税，多扣或少扣了，怎么做分录冲减
当月不做处理，下月少扣或者补扣就是了
138楼
2023-01-29 10:46:42
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蒋飞老师
职称：注册税务师,高级会计师考试（83分）,中级会计师
4.99
解题: 7.05w
引用 @ do it! 发表的提问：
公司业务和滴滴打车一样，支付给司机的费用是否需要代扣代缴个人所得税呢？
你好！ 需要代扣代缴个税的
139楼
2023-01-29 10:57:30
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杨@老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师,税务师
4.96
解题: 0.2w
引用 @ 馨暄 发表的提问：
我们单位收到个人代开的发票，需要代扣代缴个人所得税吗？如果这张发票不做账，不扣税，会有影响吗？
不需要代扣代缴了，因为他已经交过税了，如果不做账，费用就少了
140楼
2023-01-29 11:24:00
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馨暄：回复杨@老师 代开的是服务费，备注提示请依法履行扣缴义务
2023-01-29 11:47:01
杨@老师：回复馨暄那你扣他得个人所得税，按劳务报酬扣个税
2023-01-29 12:10:23
馨暄：回复杨@老师 老师，如果不做账，不扣税会不会有影响？
2023-01-29 12:38:07
杨@老师：回复馨暄那你单位就不能入成本，企业所得税就高
2023-01-29 12:56:10
文文老师
职称：中级会计师,税务师
4.98
解题: 15.88w
引用 @ 爱撒娇的钻石 发表的提问：
请问单位在税务局代扣代缴个人所得税能要求税务局打印每个人缴纳税额的明细吗
能要求税务局打印每个人缴纳税额的明细
141楼
2023-01-30 10:46:41
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maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 风 发表的提问：
劳务报酬必须要原票吗？假如原票，可以不代扣代缴个人所得税，由他们本人去税局缴纳个税吗？还是必须由代扣代缴个人所得税？
这个需要看税局那边代扣代缴没，没有那你们就需要代扣代缴
142楼
2023-01-30 10:55:42
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风：回复maize老师 前几天看个文说税局原票不再收取个税了，那意思是必须由我们代扣代缴了是吧？
2023-01-30 11:11:53
maize老师：回复风这个不一定，我看有地区说还是税局那边代扣代缴，具体需要看你地区要是税局没有扣那你们就需要扣了
2023-01-30 11:27:43
风：回复maize老师 好的，谢谢
2023-01-30 11:54:45
maize老师：回复风满意请给五星好评，谢谢
2023-01-30 12:13:48
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.51w
引用 @ 爱听歌的小懒猪 发表的提问：
公对私转账对方是个人，无法给我公司提供发票该怎么办呢？我们需要为他代扣代缴个人所得税吗/
具体的什么业务的
143楼
2023-01-30 11:23:58
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爱听歌的小懒猪：回复郭老师 汽车租赁服务业，我们是中间商
2023-01-30 11:41:05
郭老师：回复爱听歌的小懒猪你给对方个人是什么钱
2023-01-30 11:54:54
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 金算盘 发表的提问：
老师，民非组织，进行捐助残疾人救助，他们打的收条，这部分收入对于残疾人来讲，民非组织还给他们代扣代缴个人所得税吗？
你好，同学，也是需要带扣带缴纳的。但是免税的不用。
144楼
2023-01-31 10:45:44
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小婵老师
职称：,中级会计师
4.94
解题: 0.08w
引用 @ 木目女 发表的提问：
单位统一组织体检，费用是单位根据每人多少钱直接付给体检中心的，需要代扣代缴个人所得税吗
这个可以直接计入职工福利费用就可以了
145楼
2023-01-31 10:54:22
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木目女：回复小婵老师 但是为什么有的老师说要代扣代缴所得税呢，说是因工作需要必须体检的可以，但是福利性的体检需要缴纳个税呢
2023-01-31 11:07:23
小婵老师：回复木目女您好，如果是作为福利性体检是不允许税前列支的，条文规定：税前扣除的职工福利费范围不包括职工体检费。但对与取得收入直接相关的每年职业性体检费，可以作为企业合理的支出给予税前扣除。
2023-01-31 11:23:59
木目女：回复小婵老师 不好意思老师，我说错了，我说的是个税
2023-01-31 11:42:02
小婵老师：回复木目女那这种福利性体检你要合并计算缴纳个税
2023-01-31 12:01:00
木目女：回复小婵老师 好吧
2023-01-31 12:15:28
小婵老师：回复木目女因为如果你作为费用列支的话企业所得税要调增的，所以只能合并工资员工缴纳个税
2023-01-31 12:29:21
小祝老师
职称：初级会计师,中级会计师,经济师
4.99
解题: 0.25w
引用 @ 义气的裙子 发表的提问：
单位从派遣公司开具了一张劳务费发票。单位做成本票，需不需要代扣代缴个人所得税。
你好，这个个人所得税不是你们交，是由派遣公司交。
146楼
2023-01-31 11:02:22
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荣荣老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 0.46w
引用 @ 奋斗的月饼 发表的提问：
免费抽奖，是否需要代扣代缴个人所得税？
你好，同学，需要代扣代缴个人所得税的
147楼
2023-01-31 11:14:31
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王晶老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.99
解题: 4.56w
引用 @ 燕儿 发表的提问：
老师，个体工商，查帐征收，如果有二三个员工是不是也要代扣代缴个人所得税，然后申报？
你好，个体一般是核定的个人生产经营所得，员工的税不申报的
148楼
2023-01-31 11:20:59
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玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 小音调 发表的提问：
老师 公司送给客户加油卡的话 是不是会涉及到代扣代缴个人所得税问题？受赠方要交个税吗
严格来说是要代 扣个税，不过实务中没有扣的
149楼
2023-02-01 10:38:46
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王晶老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.99
解题: 4.56w
引用 @ 燕 发表的提问：
请问一下我们请了货车司机运钢材，他去税务局带开了发票，税务局收了3个多点的税，我们受票单位还需要代扣代缴个人所得税吗？
你好，应该是要代扣代缴的呢，3个点的就只是增值税
150楼
2023-02-01 11:01:03
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燕：回复王晶老师 那按什么代扣代缴，按承包租经营所得
2023-02-01 11:13:05
王晶老师：回复燕不是，按照劳务报酬代扣代缴的呢
2023-02-01 11:31:45
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