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一般纳税人商业企业会计处理
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紫藤老师
职称:中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 传统的发夹 发表的提问:
企业之间利息收入怎样做会计处理?我们是一般纳税人,税率是多少?
企业之间利息收入计入财务费用,一般纳税人,税率6%
31楼
2022-12-12 13:39:35
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佟老师
职称:税务师,中级会计师
4.98
解题: 3.68w
引用 @ 白巧玲 发表的提问:
老师好!我们公司是一般纳税人,煤炭行业,小企业会计准则,账务处理这样做合理吗?
你好,小企业准则有其他收益科目吗?
32楼
2022-12-12 13:53:59
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白巧玲:回复佟老师 自己增加的
2022-12-12 14:05:49
佟老师:回复白巧玲一般这种情况小企业准则是计入营业外收入
2022-12-12 14:22:38
邹老师
职称:注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.11w
引用 @ 滴答滴答 发表的提问:
一般纳税人建筑工程公司,会计科目跟商业企业的一样不?
你好,这个与贸易是有很大的区别 比如工程施工,工程结算,合同毛利这些贸易公司是没有的
33楼
2022-12-13 13:25:58
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滴答滴答:回复邹老师 会计科目吗?
2022-12-13 13:53:57
邹老师:回复滴答滴答你好,是的,工程施工,工程结算,合同毛利都是建筑工程公司所特有的科目
2022-12-13 14:21:53
滴答滴答:回复邹老师 快账里面有这些科目吗?
2022-12-13 14:48:38
邹老师:回复滴答滴答你好,你选择了建筑工程行业的就会有这些科目的
2022-12-13 15:07:30
马老师
职称:初级会计师,税务师,中级会计师
4.99
解题: 1.88w
引用 @ 依帆 发表的提问:
园林绿化的企业,一般纳税人的账务处理,用到的会计科目有哪些?
园林绿化属于建筑业,参考建筑业实物去学习!
34楼
2022-12-13 13:38:13
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依帆:回复马老师 购买的花卉树木,计入哪个科目
2022-12-13 14:10:23
马老师:回复依帆就要看你干啥用的了!
2022-12-13 14:37:54
逸仙老师
职称:中级会计师,税务师
4.94
解题: 0.48w
引用 @ 灿灿 发表的提问:
商业会计一般纳税人企业所得税季申报预缴方式是什么
一般按照季度的实际利润预缴
35楼
2022-12-13 13:53:59
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灿灿:回复逸仙老师 谢谢
2022-12-13 14:12:49
逸仙老师:回复灿灿不客气,请给老师五星好评哦,老师会更加努力的
2022-12-13 14:28:00
bamboo老师
职称:注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.16w
引用 @ 白巧玲 发表的提问:
老师好!我们公司是一般纳税人,煤炭行业,小企业会计准则,账务处理这样做合理吗?
您好 请问您做了什么账务处理
36楼
2022-12-14 13:09:09
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白巧玲:回复bamboo老师 老师好!这是账务处理分录。
2022-12-14 13:35:23
bamboo老师:回复白巧玲您增加了其他收益科目?
2022-12-14 14:02:34
白巧玲:回复bamboo老师 是自己增加的
2022-12-14 14:27:28
bamboo老师:回复白巧玲小企业会计准则可以不增加的 计入营业外收入就好了
2022-12-14 14:38:43
马老师
职称:初级会计师,税务师,中级会计师
4.99
解题: 1.88w
引用 @ 发表的提问:
我们是商贸企业一般纳税人,但是我们有一批商品过了保质期要清理,如何该如何账务处理?是不是要视同销售?
收先,这个不属于视同销售,不需要进项税额转出。过期商品属于正常业务范围,随意不需要进项税额转出。账务处理:借销售费用 贷 库存商品
37楼
2022-12-14 13:22:51
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邹老师
职称:注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.11w
引用 @ 发小才 发表的提问:
商贸企业的一般纳税人的会计科目(总账),及明细
你好,这个就太多了,根据业务发生,就知道需要设置哪些总账,明细科目的
38楼
2022-12-14 13:41:40
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发小才:回复邹老师 这个业务还没开始呢,如果提前设置后,发现有新的科目怎么办?
2022-12-14 13:58:08
邹老师:回复发小才你好,不需要提前设置的,发生再设置也不迟的
2022-12-14 14:18:09
发小才:回复邹老师 老师你的意思是总账先不设?,那我应该怎么弄呢。先收集原始凭证,写记账凭证在去推明细账在去推总账
2022-12-14 14:36:25
邹老师:回复发小才你好,是的,是的
2022-12-14 15:02:34
江老师
职称:高级会计师,中级会计师
4.97
解题: 0.26w
引用 @ 发表的提问:
白酒生产企业是一般纳税人,将委托加工收回的900公斤散装药酒续加工成瓶装药酒1800瓶,你每瓶不含税销售价100元通过独立核算门市部销售完毕,还将委托加工收回的100公斤散装药酒作为福利分给职工,会计处理
一、借:应收账款203400 贷:主营业务收入180000 贷:应交税费——应交增值税(销项税额)23400 二、借:管理费用——福利费22600 贷:库存商品 20000 贷:应交税费——应交增值税(销项税额)2600
39楼
2022-12-14 13:50:58
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徐阿富老师
职称:中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ 谭玲莉 发表的提问:
老师,一般纳税人企业先什么会计制度啊,新建一个账套,是商贸公司一般纳税人企业,下图中选哪个呢
你好建议选2013小企业会计准则
40楼
2022-12-15 13:38:36
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陈诗晗老师
职称:注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 胖丁 发表的提问:
一般纳税人商贸企业怎么合理规避企业所得税呀?
企业所得税是根据收入-成本费用后的利润来交。 那么商贸企业,这块儿,1.成本上面考虑做大成本 2.费用方面做大费用。
41楼
2022-12-15 13:49:52
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胖丁:回复陈诗晗老师 那比如说怎么做呢?老师
2022-12-15 14:30:15
陈诗晗老师:回复胖丁比如你购进的成本全部需要取得进项发票,全部入账作为成本。 费用方面实际发生的全额开具发票,能开专票都开专票,抵扣进项,减少增值税负率。 然后,就是对于一些临时工资,可以考虑做一部分进去,减少利润。
2022-12-15 14:44:47
胖丁:回复陈诗晗老师 临时工资是什么意思?
2022-12-15 14:57:52
胖丁:回复陈诗晗老师 老师
2022-12-15 15:16:15
陈诗晗老师:回复胖丁非雇员,临时 来干点活,发点工资。
2022-12-15 15:43:33
胖丁:回复陈诗晗老师 老师,我们公司员工有交集费什么的,蛮高的,每个月他们都会拿不同的发票过来报销,但是有时候拿不出来那么多发票,以前会计就会帮他们在外面开发票。那是员工拿各种发票来报销,入管理费用各种明细科目,还是我直接帮他们代开发票,就金额大一点,但是是一个明细科目的好呢
2022-12-15 16:13:32
陈诗晗老师:回复胖丁你帮他们开的是什么发票?
2022-12-15 16:33:05
胖丁:回复陈诗晗老师 咨询费,服务费一些的吧
2022-12-15 16:50:42
陈诗晗老师:回复胖丁可以开具,开了走账就可以
2022-12-15 17:20:37
洋洋老师
职称:注册会计师,中级会计师,税务师
4.96
解题: 0.22w
引用 @ 晓禅 发表的提问:
商贸企业一般纳税人如何合理避税??
你好同学,商贸企业可以将应纳税所得额控制在300万以内,适用小微企业,所得税税负较低
42楼
2022-12-15 13:57:39
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朴老师
职称:会计师
4.97
解题: 20.27w
引用 @ 玲珑 发表的提问:
老师你好,我也有个问题想请教老师,关于汽车折旧,我家是一般纳税人商贸企业,老板去年买的车今年过户到了公司名下,价值100多万,分10年折旧吗?可不可以采用双倍余额法加计扣除,会记处理上我每个月计提折旧,年末税务处理时一次性扣除?
同学你好 可以十年折旧的 按月折旧就行了
43楼
2022-12-15 14:19:53
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邹老师
职称:注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.11w
引用 @ 施情化忆 发表的提问:
建筑业一般纳税人一般采用企业会计准则还是小企业会计准则
你好,这个就是企业根据核算情况选择的,没有统一规定
44楼
2022-12-15 14:47:59
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邹老师
职称:注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.11w
引用 @ 四月天 发表的提问:
商贸企业申请一般纳税人次月2月生效,那1月开的小规模销项票怎么做账务处理
你好,按小规模处理 借;应收账款 等科目 贷;主营业务收入 应交税费-应交增值税
45楼
2022-12-18 13:58:38
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四月天:回复邹老师 小规模本是按季度申报的,那是要在当月把小规模的业务给申报了吗?这个过渡期应该怎样过渡呢
2022-12-18 14:20:36
邹老师:回复四月天你好,2月份申报1月份的增值税的 然后从3月份开始申报2月份的按一般纳税人的规定申报
2022-12-18 14:40:57

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