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开票税多分钱如何做会计分录
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王玲老师
职称：中级会计师,初级会计师,税务师
4.98
解题: 0.07w
引用 @ 傻丫头 发表的提问：
小规模不开票收入如何做会计分录？
和开票收入分录 一样 借 应收账款 贷主营业务收入应交税费
46楼
2022-12-18 14:11:24
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.11w
引用 @ 务实的海燕 发表的提问：
你好。如果退税多退了1分钱。如何做分录。外贸公司
你好 如果退税多退了1分钱 借：银行存款 0.01，贷：营业外收入 0.01
47楼
2022-12-18 14:38:59
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晓海老师
职称：会计中级职称
5.00
解题: 2.42w
引用 @ 慧聪 发表的提问：
购买的会员积分如何做会计分录？会员消费时如何做会计分录？
你好，会员买的积分卡有什么用？
48楼
2022-12-19 11:43:11
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慧聪：回复晓海老师 购买的会员积分如何做会计分录？会员消费时如何做会计分录？（注：会员买的积分卡主要是换礼品，换公司做的保养项目等）
2022-12-19 12:13:46
晓海老师：回复慧聪你好，是购买还是消费换取，比如消费100元给50几分？
2022-12-19 12:30:19
慧聪：回复晓海老师 一笔是购买的积分。比如2000元买40万的积分，然后客户消费时消费1元是1元的积分。
2022-12-19 12:57:57
晓海老师：回复慧聪你好！购买的话就坐到预收账款，赠送的做入销售费用
2022-12-19 13:16:30
汪晨老师
职称：中级会计师,初级会计师
4.98
解题: 2.2w
引用 @ 淡然 发表的提问：
对方多开了票金额，实际发生金额更小，多出金额可不做吗，会计分录如何做？
你好，多出金额不需要做的，按照实际金额报销记账。
49楼
2022-12-19 12:06:33
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紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 不忘初心 发表的提问：
老师，航天开票年费，如何做会计分录
借:管理费用-办公费 贷:库存现金(或银行存款)
50楼
2022-12-19 12:32:55
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不忘初心：回复紫藤老师 不是可以抵扣么？抵扣分录怎么处理呢？
2022-12-19 12:44:36
紫藤老师：回复不忘初心抵减时: 借:应交税费-增值税(应纳税额减征额), 贷:管理费用-办公费
2022-12-19 12:54:54
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 坚持 发表的提问：
跨年拿来成本票，已经封账，如何做会计分录？会不会涉及到所得税？如果涉及到如何做会计分录
借以前年度损益调整 贷应付账款，借利润分配未分配利润 贷以前年度损益调整
51楼
2022-12-19 12:47:59
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坚持：回复maize老师 不涉及到所得税吗？去年走的暂估
2022-12-19 13:01:17
maize老师：回复坚持差额大么， 还是只有税额差额，一般建议不含税暂估，暂估准点，这个冲掉直接使用借主营业务成本 负数 贷应付账款，负数 借主营业务成本 进项税额 贷应付账款，这个出入不大，那就直接冲，你这个还没有汇算清缴，对你交税不影响啊，
2022-12-19 13:30:22
坚持：回复maize老师 18年的暂估，19年刚拿来票
2022-12-19 13:47:27
maize老师：回复坚持之前是纳税调增，现在是要去税局纳税调减么，
2022-12-19 14:07:27
家权老师
职称：税务师
4.97
解题: 19.49w
引用 @ 鲸 发表的提问：
公司处理办公桌椅及固定资产，本月只收到处置资产的钱，并没有给收购公司开票，本月收到的款项应该如何做会计分录，下月开票之后会计分录又如何做呢？
清理残值 借：固定资产清理         累计折旧 贷：固定资产 借：银行存款 贷：应收账款 下月开票 借：应收账款 贷：固定资产清理       应交税费-增值税-销项 结转清理余额 借：资产处置损益 贷：固定资产清理 或 借：固定资产清理 贷：营业外收入
52楼
2022-12-20 12:06:31
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立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ 默默的枫叶 发表的提问：
未开票的销售收入，如何做会计分录
你好，正常确认收入就可以的。借：银行存款 贷：主营业务收入 应交税费——应交增值税（销项税额）填申报表时填入未开票收入一栏。
53楼
2022-12-20 12:33:41
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默默的枫叶：回复立红老师 好的
2022-12-20 13:04:09
默默的枫叶：回复立红老师 那支付租金呢，未收到发票
2022-12-20 13:21:25
立红老师：回复默默的枫叶你好，未收到发票，借：预付账款 贷：银行存款 收到发票时，借：相关费用（比如管理费用）贷：预付账款
2022-12-20 13:45:15
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.16w
引用 @ 提子饼干 发表的提问：
客户多付的款如何做会计分录
您好 请问后期还有往来发生么 还会开发票么
54楼
2022-12-20 12:47:59
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提子饼干：回复bamboo老师 不会，就算是盈利了
2022-12-20 12:58:52
bamboo老师：回复提子饼干那多收的款可以计入营业外收入
2022-12-20 13:24:13
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.11w
引用 @ 枫 发表的提问：
收回多发工资，如何做会计分录
你好，收回多发工资就做发放工资相反分录就是了 借；银行存款等科目，贷；应付职工薪酬 ——工资
55楼
2022-12-21 11:49:02
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枫：回复邹老师 多计提的费用不冲减吗
2022-12-21 12:16:13
邹老师：回复枫你好，如果之前也多计提了，那就需要把多计提的冲销的
2022-12-21 12:42:29
邹老师：回复枫把多计提的冲销分录是 借；应付职工薪酬，贷；管理费用等科目
2022-12-21 13:09:56
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.11w
引用 @ Miss_wu 发表的提问：
公司购置新车如何抵扣 如何做会计分录 如何折扣 如何做会计分录
你好 购入车辆，借；固定资产，应交税费——应交增值税（进项税额），贷；银行存款等科目 计提折旧，借；管理费用等科目，贷；累计折旧
56楼
2022-12-21 11:54:50
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Miss_wu：回复邹老师 抵税是一次性？折扣分几次折？
2022-12-21 12:12:14
邹老师：回复Miss_wu你好，税法规定是可以一次性计提折旧抵扣企业所得税 会计上可以按税法规定一次性计提折旧就是了
2022-12-21 12:37:45
Miss_wu：回复邹老师 要不要留净残值 分四年 48个月每月折旧
2022-12-21 12:48:28
邹老师：回复Miss_wu你好，可以预留残值 会计上可以按4年直线法计提折旧处理的
2022-12-21 13:03:28
Miss_wu：回复邹老师 比如 150w的车 按照直线法依旧每个月怎么算
2022-12-21 13:19:40
邹老师：回复Miss_wu你好，每个月的折旧金额=（150万—残值）/（折旧年限*12）
2022-12-21 13:36:32
Miss_wu：回复邹老师 残值率是3-5% 然后150x残值率
2022-12-21 14:00:50
邹老师：回复Miss_wu你好，是的，是这样计算残值金额
2022-12-21 14:15:55
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 朴老师 发表的提问：
会计培训费用开的普票，如何做分录？
计入管理费用--培训费即可的
57楼
2022-12-21 12:24:30
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袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 祝兰芳 发表的提问：
开出工程服务发票，如何做会计分录？
借：应收账款，贷：主营业务收入，应交税费--应交增值税（销项税额）
58楼
2022-12-21 12:44:59
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李霞老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 3.28w
引用 @ 美好的咖啡豆 发表的提问：
建筑类公司收到账款，但未开发票，如何做会计分录呢？开票的时候，会计分录怎么做呢？
如果收到钱，借。银行存款，贷，预收账款，开票，借，预收账款。贷。主营业务收入。应交税费。应交增值税，
59楼
2022-12-22 12:06:29
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美好的咖啡豆：回复李霞老师 收到钱的时候不确认收入吗？
2022-12-22 12:23:12
李霞老师：回复美好的咖啡豆不一定非要收到钱的时候确认收入。可以先计入预收账款
2022-12-22 12:40:38
美好的咖啡豆：回复李霞老师 那什么情况下收到预收账款才必须要确认收入呢？（我公司是建筑施工单位）
2022-12-22 13:01:35
李霞老师：回复美好的咖啡豆如果收到款项长期不开票。就在收款时确认收入
2022-12-22 13:29:40
美好的咖啡豆：回复李霞老师 这个长期一般是多久以后？两年以上还是？我公司1月收到账款 4月开具发票 可以按照老师前面说的1月先计入预收账款，4月冲账确认收入吗？
2022-12-22 13:47:45
李霞老师：回复美好的咖啡豆嗯嗯，可以的，除非你们公司特殊要求。一年以内你都可以挂往来
2022-12-22 14:08:19
美好的咖啡豆：回复李霞老师 好的，谢谢老师。
2022-12-22 14:22:56
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.16w
引用 @ 英勇的冬天 发表的提问：
无票收入如何做会计分录，如何确定销项税。
您好 跟开具发票一样写分录啊 只是凭证附件没有发票而已 借：银行存款 贷：主营业务收入 贷：应交税费-应交增值税-销项税额
60楼
2022-12-22 12:17:28
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英勇的冬天：回复bamboo老师 那我如何确定商品税率
2022-12-22 12:33:47
bamboo老师：回复英勇的冬天跟您开具发票税率一样的啊
2022-12-22 13:02:54
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